第1章 手工记账 1
1.1 企业基本情况 1
1.1.1 企业概况 1
1.1.2 主要会计政策及核算方法 2
1.2 手工操作程序及要求 5
1.3 账户余额情况 6
1.4 2006年12月业务 9
第2章 系统初始化 157
2.1 系统管理 157
2.1.1 建立账套 157
2.1.2 用户及权限设置 159
2.1.3 数据备份与恢复 161
2.2 公共基础档案设置 163
2.2.1 部门档案和职员档案 163
2.2.2 往来单位设置 165
第3章 总账系统 167
3.1 总账系统初始化 167
3.1.1 启动总账系统，设置系统业务参数 167
3.1.2 凭证参数设置 168
3.1.3 收付结算方式设置 169
3.1.4 会计科目设置 170
3.1.5 核算项目档案设置 175
3.1.6 期初数据输入 178
3.1.7 平衡校验 180
3.2 总账系统日常处理 180
3.2.1 凭证制单 181
3.2.2 凭证审核 184
3.2.3 凭证记账 185
3.3 总账系统月末处理 186
3.3.1 自动转账 186
3.3.2 试算平衡与对账 190
3.3.3 期末结账 191
第4章 存货核算系统 192
4.1 核算系统初始化 192
4.1.1 定义存货核算系统核算规则 192
4.1.2 设置存货分类及存货档案 193
4.1.3 设置仓库档案 194
4.1.4 设置收发类别 195
4.1.5 设置存货核算系统的业务科目 196
4.1.6 期初余额录入 198
4.1.7 存货期初记账 198
4.2 存货核算系统日常业务处理 199
4.2.1 入库业务 199
4.2.2 出库业务 200
4.2.3 单据记账 203
4.3 存货核算系统月末处理 204
4.3.1 月末处理 204
3.3.2 生成凭证 205
第5章 固定资产 215
5.1 固定资产系统初始化 215
5.1.1 定义固定资产核算规则 215
5.1.2 输入固定资产原始卡片 219
5.2 固定资产系统日常处理 220
5.2.1 固定资产增加核算 220
5.2.2 固定资产减少核算 221
5.2.3 固定资产变动核算 221
5.3 固定资产系统月末处理 221
5.3.1 计提固定资产折旧 222
5.3.2 月末生成固定资产转账凭证 222
5.3.3 与总账系统进行对账 224
5.3.4 月末结账 224
第6章 工资 225
6.1 工资系统初始化 225
6.1.1 设置工资账套 225
6.1.2 设置基本分类档案 226
6.1.3 设置工资项目及计算公式 228
6.2 工资系统日常处理 230
6.2.1 工资数据编辑 230
6.2.2 个人所得税计算 231
6.2.3 工资计算与汇总 232
6.2.4 工资数据的输出 232
6.3 工资系统月末处理 233
6.3.1 工资费用分配与福利费的计提设置 233
6.3.2 工资转账 235
6.3.3 月末结账 238
第7章 报表 239
7.1 资产负债表 239
7.2 利润表 241
附录 手工记账账簿资料 243