第一章 总论 1
1.1 会计信息系统及其特点 1
1.2 会计信息系统的发展过程和趋势 3
1.3 会计信息系统的功能结构 5
1.4 会计信息系统实施步骤 6
1.4.1 制定企业实施会计信息系统工作计划 6
1.4.2 选择计算机运行环境 7
1.4.3 人员培训 10
1.4.4 建立会计信息系统管理制度 10
1.4.5 试运行 12
1.4.6 会计电算化申报与审批 13
1.5 手工资料的整理 14
1.5.1 编码的整理和设计 14
1.5.2 各种初始数据的整理 15
第二章 系统管理 17
2.1 系统管理功能概述 17
2.1.1 功能概述 17
2.1.2 相关概念比较 17
2.2 启动系统管理 18
2.2.1 启动注册与退出 18
2.2.2 设置操作员 20
2.3 建立新账套 21
2.3.1 设置账套基本信息 21
2.3.2 设置权限进行财务分工 26
2.4 输出和引入 29
2.4.1 输出与删除账套 29
2.4.2 引入账套 29
2.5 光大实业有限公司初始资料及1999年1月业务资料 31
2.5.1 初始资料 31
2.5.2 1999年1月发生的业务资料 41
第三章 总账系统 46
3.1 总账系统功能概述 46
3.1.1 总账系统功能结构及操作流程 46
3.1.2 总账系统与其他系统间数据传递关系 49
3.2 总账系统的初始设置 50
3.2.1 系统选项设置 50
3.2.2 会计科目设置 53
3.2.3 基础资料设置 57
3.2.4 期初余额输入 60
3.3 日常处理 61
3.3.1 记账凭证的填制与修改 62
3.3.2 记账凭证的查询与审核 64
3.3.3 记账 65
3.3.4 账簿查询 66
3.3.5 出纳管理 71
3.4 总账系统应用 75
第四章 往来款项管理系统 76
4.1 往来款项管理功能概述 76
4.1.1 往来款项管理系统功能结构 77
4.1.2 往来款项管理系统操作流程 77
4.1.3 往来款项管理系统与其他系统的数据传递关系 78
4.2 往来款项管理系统初始化 79
4.2.1 账套参数设置 79
4.2.2 初始设置 81
4.2.3 设置基础信息 82
4.2.4 录入期初数据 84
4.3 日常处理 86
4.3.1 应收账款日常处理 86
4.3.2 预收账款日常处理 89
4.3.3 应收票据管理 91
4.3.4 其他客户往来款项日常处理 93
4.3.5 坏账处理 94
4.3.6 账表查询 96
4.4 往来款项管理的应用 97
第五章 购销存系统 99
5.1 购销存系统概述 99
5.1.1 购销存系统功能结构 99
5.1.2 购销存系统的操作流程图 102
5.1.3 购销存系统与其他系统之间的数据传递关系 104
5.2 购销存系统的初始化 105
5.2.1 系统建账 106
5.2.2 购销存基础信息设置 110
5.2.3 录入期初数据及期初记账 117
5.3 购销存系统的日常处理 120
5.3.1 存货增加的核算 120
5.3.2 存货减少的核算 135
5.3.3 其他存货业务处理 141
5.3.4 存货的盘点 145
5.3.5 购销存系统的远程运用 147
5.3.6 账表查询 149
5.4 购销存系统的应用 150
第六章 固定资产管理系统 158
6.1 固定资产系统功能概述 158
6.1.1 固定资产系统的主要功能 158
6.1.2 固定资产系统业务处理流程 159
6.2 固定资产系统的初始设置 161
6.2.1 系统初始化 161
6.2.2 基础设置 167
6.2.3 录入期初固定资产卡片 173
6.3 固定资产系统的日常处理 178
6.3.1 固定资产增加的核算 178
6.3.2 固定资产的减少 179
6.3.3 固定资产的变动 181
6.3.4 编制记账凭证 183
6.3.5 账表查询 188
6.4 固定资产系统的期末处理 189
第七章 工资系统 194
7.1 工资系统建账 195
7.2 工资系统基础设置 196
7.3 工资变动 204
7.4 工资分摊 207
7.5 工资账表查询 210
7.6 工资系统月末处理 215
第八章 UFO报表系统 218
8.1 UFO报表系统概述 218
8.2 报表定义 221
8.2.1 建立一个已定义模板的报表 221
8.2.2 建立一个无定义模板的报表 223
8.3 报表数据处理 232
8.3.1 报表生成 232
8.3.2 审核报表 234
8.3.3 舍位平衡操作 235
第九章 期末处理 236
9.1 自动转账 237
9.1.1 自动转账工作过程 238
9.1.2 设置自动转账分录 238
9.1.3 生成自动转账凭证 245
9.2 收入和费用调整 246
9.3 期末汇率调整 248
9.4 结转本期入库及出库材料成本 251
9.5 计算本期完工产品成本 256
9.6 结转本期入库产品成本和本期出库产品成本 259
9.7 期末损益处理 260
9.8 期末对账 264
9.9 期末结账 264