第一章 纳税筹划的基本原理 1
第一节 纳税筹划的基本概念 1
第二节 纳税筹划的种类及限定因素 11
第三节 纳税筹划与避税、偷税 18
第四节 纳税筹划的要求与纳税计划 27
第五节 纳税筹划的原则 34
本章小结 37
复习思考题 37
第二章 纳税会计与纳税筹划 38
第一节 纳税会计基础 38
第二节 纳税筹划对纳税会计的要求 48
本章小结 57
复习思考题 57
第三章 纳税筹划的环节、内容及方法 58
第一节 纳税筹划的主要环节 58
第二节 纳税筹划的基本内容与方法 80
本章小结 96
复习思考题 97
第四章 增值税及其纳税筹划 98
第一节 增值税概述 98
第二节 增值税的纳税筹划 104
本章小结 127
复习思考题 128
第五章 消费税及其纳税筹划 130
第一节 消费税概述 130
第二节 消费税的纳税筹划 137
本章小结 145
复习思考题 145
第六章 营业税及其纳税筹划 147
第一节 营业税概述 147
第二节 营业税的纳税筹划 155
本章小结 174
复习思考题 174
第七章 企业所得税及其纳税筹划 176
第一节 企业所得税概述 176
第二节 企业所得税的纳税筹划 188
本章小结 210
复习思考题 211
第八章 个人所得税及其纳税筹划 212
第一节 个人所得税概述 212
第二节 个人所得税的纳税筹划 231
本章小结 248
复习思考题 249
第九章 土地增值税及其纳税筹划 251
第一节 土地增值税概述 251
第二节 土地增值税的纳税筹划 256
本章小结 261
复习思考题 261
第十章 其他税种的纳税筹划 262
第一节 房产税和契税纳税筹划 262
第二节 印花税纳税筹划 267
第三节 纳税筹划综合案例分析 269
本章小结 276
复习思考题 276
主要参考文献 278