第1章 风险管理基础 1
1.1 风险与风险管理 1
1.1.1 风险与收益 2
1.1.2 风险管理与商业银行经营 3
1.1.3 商业银行风险管理的发展 5
1.2 商业银行风险的主要类别 10
1.2.1 信用风险 11
1.2.2 市场风险 12
1.2.3 操作风险 12
1.2.4 流动性风险 13
1.2.5 国家风险 14
1.2.6 声誉风险 14
1.2.7 法律风险 15
1.2.8 战略风险 16
1.3 商业银行风险管理的主要策略 16
1.3.1 风险分散 17
1.3.2 风险对冲 17
1.3.3 风险转移 18
1.3.4 风险规避 18
1.3.5 风险补偿 19
1.4 商业银行风险与资本 19
1.4.1 资本的概念和作用 20
1.4.2 监管资本与资本充足性要求 21
1.4.3 经济资本及其应用 22
1.5 风险管理常用的概率统计知识 24
1.5.1 基本概念 24
1.5.2 常用统计分布 27
1.6 风险管理的数理基础 30
1.6.1 收益的计量 30
1.6.2 风险的量化原理 33
1.6.3 风险敏感性分析的泰勒展式 37
第2章 商业银行风险管理基本架构 41
2.1 商业银行风险管理环境 41
2.1.1 商业银行公司治理 41
2.1.2 商业银行内部控制 43
2.1.3 商业银行风险文化 45
2.1.4 商业银行管理战略 47
2.2 商业银行风险管理组织 48
2.2.1 董事会及其专门委员会 48
2.2.2 监事会 49
2.2.3 高级管理层 49
2.2.4 风险管理部门 50
2.2.5 其他风险控制部门 54
2.3 商业银行风险管理流程 56
2.3.1 风险识别 57
2.3.2 风险计量 58
2.3.3 风险监测 59
2.3.4 风险控制 59
2.4 商业银行风险管理信息系统 60
2.4.1 数据收集 61
2.4.2 数据处理 64
2.4.3 信息传递 65
2.4.4 信息系统安全管理 66
第3章 信用风险管理 67
3.1 信用风险识别 67
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 68
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 79
3.1.3 个人客户信用风险识别 84
3.1.4 贷款组合信用风险识别 88
3.2 信用风险计量 90
3.2.1 客户信用评级 91
3.2.2 债项评级 108
3.2.3 组合信用风险计量 114
3.2.4 国家风险主权评级 121
3.2.5 《巴塞尔新资本协议》下的信用风险量化 123
3.3 信用风险监测与报告 127
3.3.1 风险监测对象 128
3.3.2 风险监测主要指标 130
3.3.3 风险预警 133
3.3.4 风险报告 141
3.4 信用风险控制 147
3.4.1 限额管理 147
3.4.2 信贷审批 153
3.4.3 贷后管理 156
3.4.4 经济资本计量与配置 159
3.4.5 资产证券化与信用衍生产品 160
第4章 市场风险管理 166
4.1 市场风险识别 167
4.1.1 市场风险特征与分类 167
4.1.2 主要交易产品的风险特征 171
4.1.3 资产分类 177
4.2 市场风险计量 183
4.2.1 基本概念 183
4.2.2 市场风险计量方法 191
4.3 市场风险监测与控制 202
4.3.1 市场风险管理的组织框架 202
4.3.2 市场风险监测 204
4.3.3 市场风险控制 206
4.4 市场风险经济资本配置 208
4.4.1 市场风险经济资本的计算与配置 208
4.4.2 经风险调整的收益率和经济增加值在市场风险管理中的应用 210
第5章 操作风险管理 212
5.1 操作风险识别 212
5.1.1 人员因素 213
5.1.2 内部流程 216
5.1.3 系统缺陷 218
5.1.4 外部事件 219
5.2 操作风险计量与经济资本配置 222
5.2.1 基本指标法 222
5.2.2 标准法 223
5.2.3 高级计量法 224
5.3 操作风险评估与控制 227
5.3.1 风险评估与控制环境 227
5.3.2 风险评估要素、原则和方法 233
5.3.3 主要业务风险控制 239
5.3.4 风险缓释 249
5.4 操作风险监测与报告 255
5.4.1 风险监测 255
5.4.2 风险报告程序 259
5.4.3 风险报告内容 261
第6章 流动性风险管理 264
6.1 流动性风险识别 265
6.1.1 资产负债期限结构 266
6.1.2 币种结构 268
6.1.3 分布结构 268
6.2 流动性风险评估 270
6.2.1 流动性比率／指标 270
6.2.2 现金流分析 272
6.2.3 其他评估方法 273
6.3 流动性风险监测与控制 275
6.3.1 流动性风险预警 276
6.3.2 压力测试 277
6.3.3 情景分析 277
6.3.4 流动性风险管理方法 279
第7章 声誉风险和战略风险管理 285
7.1 声誉风险管理 285
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 286
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 288
7.1.3 声誉危机管理规划 292
7.2 战略风险管理 294
7.2.1 战略风险管理的作用 295
7.2.2 战略风险管理的基本做法 296
第8章 银行监管与市场约束 305
8.1 银行监管 305
8.1.1 银行监管的内容 308
8.1.2 银行监管方法 325
8.1.3 银行监管规则 345
8.2 市场约束 348
8.2.1 市场约束与信息披露 349
8.2.2 外部审计 357
附录 中国银行业从业人员资格认证考试风险管理科目考试大纲 366