第一章 概论 1
第一节 金融市场 1
第二节 债券市场 24
第三节 场外债券市场 54
第二章 公司财务管理与债务工具应用 65
第一节 公司财务规划与融资决策 65
第二节 公司负债管理 81
第三节 我国公司融资现状 87
第三章 公司直接债务融资工具的承销 96
第一节 承销制度与债券承销体系 96
第二节 证券发行审核制度 109
第三节 承销业务与商业银行的战略转型 118
第四节 债券承销的尽职调查 131
第四章 公司直接债务融资工具的发行和交易 142
第一节 公司直接债务融资工具的发行 142
第二节 债券定价因素与方法 149
第三节 做市商制度 162
第四节 交易平台 173
第五节 托管结算体系 182
第五章 公司直接债务融资工具的信息披露 191
第一节 信息披露概述 191
第二节 商业票据信息披露制度简析 198
第三节 银行间债券市场的信息披露机制 203
第四节 重大事项披露 210
第六章 公司直接债务融资工具的信用评级 218
第一节 信用评级的国际实践 218
第二节 主体评级与债项评级 241
第三节 信用评级报告 250
第四节 信用评级关键指标 261
第七章 公司直接债务融资与中介机构 273
第一节 律师在公司直接债务融资中的职责 273
第二节 公司直接债务违约的法律解决方法及程序 277
第三节 直接债务融资的会计环境 282
第四节 会计师的职责和自律管理 290
第五节 新准则对评估企业会计信息的影响 305
第八章 公司直接债务融资工具的投资 316
第一节 发展机构投资者 316
第二节 信用风险评估与管理 328
第三节 直接债务融资工具与商业银行投资 335
第四节 短期信用工具与保险公司投资 345
第五节 短期融资工具与基金公司投资 351
第九章 超常规发展公司直接债务融资市场 364
第一节 超常规发展公司直接债务融资市场的必要性 364
第二节 发展公司直接债务融资市场的总体思路 373
第三节 发展我国公司直接债务融资市场的政策取向及产品选择 385
第四节 大力发展金融衍生产品市场 391
附录一：发行短期融资券的一般流程 399
附录二：短期融资券备案材料审核工作纪要 415
附录三：短期融资市场相关资料 421
参考文献 447
后记 450