第一章 税收筹划基本理论及相关法律 1
第一节 税收筹划概述 1
第二节 税收筹划基本原理 8
第三节 税收筹划的基本程序 12
第四节 税收筹划的基本税法知识 18
第二章 增值税的税收筹划 43
第一节 增值税的税法内容解读 43
第二节 增值税纳税人身份的税法透视与税收筹划 53
第三节 增值税应纳税额的税法领悟与税收筹划 58
第四节 企业出口货物退（免）税的税收筹划 81
第三章 消费税的税收筹划 89
第一节 消费税的税法内容解读 89
第二节 消费税纳税人的税法透视与税收筹划 96
第三节 消费税应纳税额的税法领悟与税收筹划 99
第四章 营业税的税收筹划 108
第一节 营业税的税法内容解读 108
第二节 营业税纳税人的税法透视与税收筹划 116
第三节 营业税应纳税额计算的税法领悟与税收筹划 122
第五章 其他税种（非所得税类）的税收筹划 135
第一节 其他税种（非所得税类）的税法内容解读 135
第二节 其他税种（非所得税类）的税收筹划 158
第六章 企业所得税的税收筹划 174
第一节 企业所得税的税法内容解读 174
第二节 企业所得税纳税人的税法透视与税收筹划 190
第三节 应纳所得税额的税法领悟与税收筹划 197
第四节 企业的国际税收筹划 213
第七章 企业经营活动的税收筹划 230
第一节 企业组织设立与投资的税收筹划 230
第二节 企业筹资与合并分立的税收筹划 238
第三节 企业经营过程的税收筹划 248
第四节 企业财务成果的税收筹划 254
第八章 个人所得税的税收筹划 260
第一节 个人所得税的税法内容解读 260
第二节 个人所得税纳税人的税法透视与税收筹划 271
第三节 个人所得税应纳税额的税法领悟与税收筹划 275
附录 中华人民共和国企业所得税法 287
主要参考文献 297