第一章 外汇与外汇管理 1
第一节 外汇 1
一、外汇的定义 1
二、外汇的种类 2
三、外汇的基本特征 3
四、外汇的经济特性 3
五、外汇的经济作用 4
第二节 外汇管理 5
一、外汇管理的产生与演变 5
二、外汇管理的对象 7
三、外汇管理的内容 8
四、外汇管理的形式 9
五、外汇管理的成本与收益 10
第三节 货币可兑换 11
一、货币可兑换的定义 11
二、经常项目可兑换 12
三、资本项目可兑换 14
四、货币国际化 15
第四节 中国外汇管理体制的演变 16
一、计划经济时期高度集中的外汇管理体制（1953—1978年） 16
二、经济转型时期计划与市场相结合的外汇管理体制（1979—1993年） 16
三、以市场为主导的外汇管理体制（1994年以后） 17
四、中国现行外汇管理体制的基本框架 20
第二章 汇率与汇率制度 25
第一节 汇率的基本概念 25
一、汇率的标价方法 25
二、基本汇率与套算汇率 26
三、单一汇率和复汇率 26
四、名义汇率和实际汇率 27
五、双边汇率和有效汇率 27
六、即期汇率和远期汇率 28
七、买入汇率和卖出汇率 28
八、均衡汇率与汇率失调 29
第二节 汇率决定的影响因素和理论 29
一、汇率决定的影响因素 30
二、汇率决定理论 30
第三节 汇率变动的影响 34
一、对国际收支的影响 34
二、对国内经济的影响 35
三、对世界经济的影响 36
第四节 汇率制度与汇率制度选择 36
一、国际汇率制度的演变 37
二、汇率制度的分类 38
三、汇率制度的选择 40
第五节 人民币汇率制度 44
一、计划经济时期的人民币汇率制度 44
二、经济转轨时期的人民币汇率制度 45
三、1994年以后的人民币汇率制度 46
四、现行人民币汇率形成机制 48
第三章 外汇市场 52
第一节 外汇市场结构 52
一、外汇市场的主体结构 52
二、外汇零售市场与外汇批发市场 53
三、外汇交易的场外市场与场内市场（即交易所市场） 54
第二节 外汇市场的交易机制 54
一、传统的场外交易模式：直接询价交易与间接询价交易方式 54
二、两种基本的交易模式：OTC交易模式和集中撮合交易模式 55
三、现代电子信息技术对外汇交易机制的影响 56
四、当前国际外汇市场交易机制的主要特点 57
第三节 外汇市场工具 58
一、外汇即期（FX Spot） 59
二、外汇远期（FX Forward） 59
三、外汇期货（FX Futures） 60
四、外汇期权（FX Option） 60
五、外汇掉期（FX Swap） 61
第四节 外汇市场干预 63
一、外汇市场干预的作用 63
二、外汇市场干预的手段 64
三、外汇市场干预的效果 65
第五节 国际外汇市场的发展 66
一、全球外汇日交易量巨大并大幅回升 66
二、外汇衍生品交易占绝对优势 66
三、外汇交易对手以大交易商为主 67
四、外汇交易仍然主要集中于欧洲和美国 68
五、外汇交易的集中化程度不断提高 68
第六节 中国的外汇市场 69
一、中国外汇市场的历史演变 69
二、中国外汇市场发展现状 71
第四章 国际收支 77
第一节 国际收支账户 77
一、国际收支账户的基本概念 77
二、国际收支平衡表 78
三、国际投资头寸表 82
四、国际投资头寸表与国际收支平衡表的关系 84
第二节 国际收支平衡与国际收支均衡 85
一、国际收支平衡表中的差额 85
二、传统的国际收支平衡概念 86
三、国际收支均衡的概念 87
四、宏观经济外部均衡与内部均衡的关系 88
五、影响国际收支平衡的因素 89
第三节 国际收支调节理论 90
一、弹性分析法（elasticity approach） 90
二、吸收分析法（absorption approach） 91
三、货币分析法（monetary approach） 92
第四节 国际收支调节手段及政策组合 93
一、国际收支调节的主要手段 94
二、国际收支调节的政策组合 95
第五节 中国的国际收支状况 96
一、1994年以前的国际收支状况 96
二、1994年以来的国际收支状况 97
三、当前国际收支持续较大顺差的原因及其影响 99
四、实现国际收支基本平衡的主要思路 100
第五章 国际收支统计与监测预警 104
第一节 国际收支统计与申报 104
一、中国国际收支统计的历史沿革 104
二、国际收支平衡表和国际投资头寸表编制的基本原则 105
三、国际收支统计的主要方法 107
四、国际收支间接申报和直接申报的主要内容 108
五、企业调查 110
六、国际收支统计、外汇收支统计与银行结售汇统计的联系与区别 112
第二节 国际收支分析 113
一、国际收支总体分析 114
二、国际收支专题分析 115
三、国际收支统计分析 115
第三节 国际收支监测预警 116
一、国际收支危机理论 116
二、国际资本流动的脆弱性 118
三、资本流动监测预警体系的模型和指标 119
四、我国国际收支风险预警系统建设 121
第六章 经常项目外汇管理 125
第一节 经常项目外汇管理概述 125
一、经常项目外汇管理的对象 125
二、我国经常项目外汇管理的历史沿革 126
三、经常项目外汇管理的原则 128
第二节 经常项目外汇管理的主要内容 130
一、货物贸易外汇管理 130
二、服务贸易外汇管理 131
三、经常项目外汇账户管理 131
四、个人经常项目外汇管理 132
五、特殊经济区域经常项目外汇管理 133
第七章 资本项目外汇管理 135
第一节 资本项目外汇管理概述 135
一、国际资本流动的状况 135
二、资本项目交易的定义 136
三、资本项目管制的手段与动机 138
四、我国资本项目外汇管理的历史沿革 142
五、人民币资本项目可兑换的现状 143
六、资本项目外汇管理的原则 144
第二节 资本项目外汇管理的主要内容 145
一、直接投资外汇管理 145
二、证券投资外汇管理 147
三、其他投资外汇管理 150
四、资本转移外汇管理 154
第八章 金融机构外汇业务监管 157
第一节 金融机构外汇业务监管概述 157
一、金融机构外汇业务监管的概念 157
二、金融机构外汇业务监管的目的和意义 157
三、金融机构外汇业务监管的内容和范围 158
四、金融机构外汇业务监管的手段和方法 160
五、我国金融机构外汇业务监管的历史沿革 161
六、金融机构外汇业务监管的基本原则 163
第二节 金融机构外汇业务监管的内容 163
一、银行业外汇业务的监管 164
二、非银行金融机构外汇业务的监管 169
第九章 外汇账户管理 175
第一节 外汇账户管理概述 175
一、外汇账户的概念和种类 175
二、外汇账户管理的历史沿革 176
第二节 外汇账户管理的主要内容 180
一、经常项目外汇账户管理 181
二、资本项目外汇账户管理 182
三、外汇账户统计信息系统 183
四、境外外汇账户管理 184
五、金融机构外汇账户管理 184
六、特殊经济区外汇账户管理 185
第十章 外汇执法检查 189
第一节 外汇检查的重要性和新时期的定位 189
一、外汇检查的重要性 189
二、新形势下外汇检查工作的定位 189
三、1994年外汇体制改革以来的历次外汇大检查 190
第二节 主要外汇违法行为 193
一、逃汇行为 193
二、非法套汇行为 193
三、非法经营外汇业务的行为 194
四、非法买卖外汇业务的行为 194
第三节 外汇执法检查的办案程序 194
一、外汇执法检查的法律原则 194
二、行政处罚适用法律、规则的法律效力 195
三、外汇检查的管辖权 196
四、外汇检查的办案程序 196
第四节 外汇检查制度 198
一、外汇检查工作报告制度 198
二、外汇检查工作内部监督制度 199
三、外汇违法信息披露制度 200
第十一章 外汇储备管理 204
第一节 国际储备的构成及功能 204
一、国际储备的构成 204
二、国际储备的功能 207
三、国家外汇储备的形成 209
第二节 外汇储备的适度规模 211
一、外汇储备适度规模的定义 211
二、外汇储备适度规模的主要理论 212
三、中国外汇储备的合理规模 215
第三节 外汇储备的经营管理 217
一、外汇储备经营管理原则 217
二、中国外汇储备的经营管理 219
后记 227