第一篇 概论 4
1.货币市场的沿革与发展 4
1.1货币市场定义 4
1.2货币市场演进 6
1.3货币市场功能 25
2.货币市场工具 30
2.1国库券 30
2.2可转让银行定期存单 32
2.3汇票 36
2.4本票 39
2.5市库券 43
2.6中央银行储蓄券 44
2.7一年内到期之债券 45
2.8附条件交易 46
第二篇 市场实务 54
3.初级市场 54
3.1融资性商业本票发行与承销 54
3.2外币商业本票承销与买入 63
3.3国库券发行与买入 68
3.4可转让银行定期存单发行与买入 71
3.5银行承兑汇票买入 77
3.6商业票据买入 78
3.7市库券发行与承销 82
3.8初级市场功能 83
4.次级市场 90
4.1票券卖出业务 90
4.2票券买入业务 99
4.3经纪业务 110
4.4次级市场功能 110
5.附条件交易市场 118
5.1附条件交易 118
5.2债券附条件交易会计处理 122
5.3债券附条件交易计价与实例 127
6.拆款市场 136
6.1拆款市场发展经过 136
6.2拆款市场运作方式 139
6.3拆款市场资金供需结构 147
6.4拆款市场与货币政策的关联 155
6.5拆款市场现存问题 158
7.公开市场操作 166
7.1公开市场操作 166
7.2公开市场操作方式及流程 169
7.3公开市场操作标的 172
7.4公开市场操作概况 175
7.5公开市场操作方式新发展 179
8.交易的税负 186
8.1票券交易税负 186
8.2债券交易税负 195
8.3交易税负改进方向 197
第三篇 营运管理 205
9.信用风险管理 205
9.1信用风险 205
9.2信用风险管理架构 207
9.3授信风险管理 210
9.4其他信用风险管理 225
9.5信用评等 226
10.利率风险管理 240
10.1利率风险 240
10.2利率预测 241
10.3利率期限结构 253
10.4利率风险衡量 256
10.5利率风险管理方法与趋势 263
11.流动性风险管理 272
11.1流动性风险 272
11.2流动性风险产生因素 274
11.3流动性风险管理规范 275
11.4流动性风险管理方法与策略 281
12.内部控制与稽核 290
12.1内部控制 290
12.2稽核 295
第四篇 衍生性金融商品 302
13.衍生性货币市场工具 302
13.1短期票券发行融资 302
13.2固定利率票券 306
13.3货币市场基金 308
13.4资产担保商业本票 315
14.利率避险工具 323
14.1远期利率协定 323
14.2利率交换 330
14.3利率期货 340
14.4债券选择权 351
第五篇 未来展望 364
15.票券集中保管结算交割制度实施及发展 364
15.1过去票券市场交易工具结算交割作业之探讨 364
15.2票券集中保管结算交割制度简析 367
15.3票券集中保管结算交割制度发展 379
附录 385
A.货币市场大事纪 385
B.货币市场管理法规 433
B.1票券金融管理法 434
B.2其他相关法规 452
参考文献 455
参考文献 455