第1章 风险与风险管理 1
本章提要 1
引导案例 工行与中信信托5亿元延迟兑付 1
1.1 公司风险的含义与分类 1
1.2 风险管理概述 4
1.3 金融风险管理体系概述 11
知识框架与学习目标 27
第2章 风险识别 29
本章提要 29
引导案例 互联网金融风险防范及监管对策 29
2.1 风险识别概述 30
2.2 风险识别的流程 33
2.3 风险识别的方法 34
2.4 风险识别的角度 42
2.5 区域风险及其分析 46
2.6 行业风险及其分析 47
知识框架与学习目标 50
第3章 风险评估 51
本章提要 51
引导案例 乐天玛特水土不服接连关店或被挤出中国市场 51
3.1 风险评估概述 52
3.2 历史波动率的计算 61
3.3 损失分布的检验与模拟 65
3.4 损失评估 69
3.5 损失描述 74
知识框架与学习目标 75
第4章 风险管理措施 77
本章提要 77
引导案例 雨润集团内外交困：资金链被指紧张，以火腿肠抵债 77
4.1 风险管理措施概述 78
4.2 控制型风险管理措施 82
4.3 融资型风险管理措施 85
4.4 内部风险抑制 90
知识框架与学习目标 92
第5章 内部控制与评价 93
本章提要 93
引导案例 巴林银行倒闭事件 93
5.1 企业内部控制概述 94
5.2 企业内部控制机制的设计 98
5.3 企业内部控制评价 102
5.4 商业银行的内部控制及其评价 108
5.5 保险公司的内部控制及其评价 113
5.6 证券公司的内部控制及其评价 116
知识框架与学习目标 117
第6章 风险管理决策 118
本章提要 118
引导案例 人民币贬值令中国企业遭受外汇损失 118
6.1 风险管理决策概述 119
6.2 期望决策准则 121
6.3 风险调整净现值决策准则 126
6.4 决策树分析 130
6.5 贝叶斯决策方法 132
6.6 风险态度 134
知识框架与学习目标 137
第7章 纯粹风险管理 139
本章提要 139
引导案例 天津港爆炸直接经济损失估算700亿、保险赔付100亿 139
7.1 纯粹风险概述 140
7.2 纯粹风险识别 140
7.3 纯粹风险度量 144
7.4 纯粹风险管理 150
知识框架与学习目标 157
第8章 信用风险管理 158
本章提要 158
引导案例 “广西有色”13亿中票偿还不确定，银行称负债率超90％ 158
8.1 信用风险概述 159
8.2 信用风险识别 159
8.3 信用风险度量指标 163
8.4 信用评级体系 169
8.5 客户信用评估 173
8.6 债项信用评级 182
8.7 个人信用评分 185
8.8 国家信用评级 186
8.9 组合信用风险度量 190
8.10 信用评级转移 190
8.11 信用风险监测 190
8.12 信用风险管理 200
8.13 信用风险经济资本度量与配置 211
知识框架与学习目标 214
第9章 市场风险管理 218
本章提要 218
引导案例 沪指缩量大跌6.42％失守4500点两市近千股跌停 218
9.1 市场风险概述 219
9.2 市场风险识别 220
9.3 市场风险度量 222
9.4 市场风险分析方法 236
9.5 市场风险监测 251
9.6 市场风险控制 252
9.7 市场风险经济资本配置 258
知识框架与学习目标 259
第10章 操作风险管理 262
本章提要 262
引导案例 巴林银行破产 262
10.1 操作风险概述 263
10.2 操作风险的识别 264
10.3 操作风险的评估 269
10.4 操作风险的管理 270
10.5 操作风险的监测、预警与报告 272
10.6 操作风险的监管资本计量 276
知识框架与学习目标 280
第11章 流动性风险管理 282
本章提要 282
引导案例 八佰伴破产：淘汰超市时代的到来 282
11.1 流动性风险概述 283
11.2 流动性风险的识别 290
11.3 流动性风险的度量 296
11.4 流动性风险的管理 306
11.5 流动性风险的监管 312
知识框架与学习目标 328
第12章 系统性风险与金融监管 329
本章提要 329
引导案例 美国次贷危机的成因 329
12.1 系统性风险与宏观审慎监管 330
12.2 商业银行风险监管 339
12.3 保险公司偿付能力监管 353
12.4 证券公司净资本监管 356
知识框架与学习目标 359
参考文献 360