第一章 税务管理概述 1
第一节 税务管理的内涵 1
第二节 税务管理的相关理论 5
第三节 税收法律制度、税收管理体制及税收管理实施机制 15
复习思考题 25
第二章 税务基本管理 26
第一节 税务登记管理 26
案例解析 32
第二节 账簿与凭证管理 33
案例解析 34
第三节 发票管理 36
案例解析 42
第四节 纳税申报管理 43
案例解析 46
第五节 税款征收管理 46
案例解析 55
复习思考题 56
第三章 税收风险管理 57
第一节 税收风险管理概述 57
第二节 税收风险管理的流程 62
第三节 税收风险指标分析和判别 67
案例解析 72
第四节 大企业税收风险管理 74
复习思考题 80
第四章 税收数据情报管理 81
第一节 税收数据情报管理概述 81
第二节 信息管税 84
第三节 “互联网＋税务”行动计划 89
案例解析 96
第四节 金税三期工程 97
案例解析 101
复习思考题 104
第五章 税源专业化管理 105
第一节 税源专业化管理 105
案例解析 110
第二节 税源分类分级管理 113
案例解析 116
第三节 重点税源管理 117
案例解析 118
第四节 中小税源管理 121
案例解析 122
第五节 零散税源管理 124
案例解析 126
复习思考题 127
第六章 税收收入规划核算与税收分析 128
第一节 税务统计管理与经济税源调查 128
案例解析 136
第二节 税收收入预测 140
第三节 税收分析 148
案例解析 150
第四节 税收会计核算体系 158
复习思考题 162
第七章 纳税评估管理 163
第一节 纳税评估概述 163
第二节 纳税评估的流程 166
案例解析 176
第三节 纳税评估分析方法及通用分析指标 177
第四节 行业纳税评估模型 182
复习思考题 185
第八章 税务监督检查管理 187
第一节 税务检查 187
第二节 税务审计 192
案例解析 195
第三节 税务稽查 196
案例解析 204
第四节 税务监督检查方式的联系与区别 205
复习思考题 207
第九章 纳税服务管理 209
第一节 纳税服务概述 209
第二节 纳税服务的主要内容 212
案例解析 221
第三节 纳税服务体系与纳税服务规范 222
案例解析 229
第四节 纳税服务的创新发展 230
复习思考题 233
第十章 关税与进出口税收管理 234
第一节 关税与进出口税收概述 234
第二节 关税管理 240
第三节 进出口税收管理 246
复习思考题 257
第十一章 国际税收管理 258
第一节 国际税收管理概述 258
第二节 非居民企业税收管理 265
第三节 特别纳税调整 267
第四节 国际税收协调与合作 274
案例解析 276
复习思考题 277
第十二章 企业税务管理 278
第一节 企业税务管理概述 278
第二节 企业税务风险管理 283
第三节 企业财务税务一体化 291
第四节 财务会计制度与税法差异的纳税调整 293
案例解析 300
复习思考题 302
第十三章 企业税收筹划方法 303
第一节 税收筹划概述 303
第二节 企业税收筹划方法 308
案例解析 309
复习思考题 321
第十四章 纳税人的权利义务与法律保护 322
第一节 纳税人的权利义务 322
第二节 纳税人的法律保护 326
案例解析 339
复习思考题 342
第十五章 税收法律责任 343
第一节 税收法律责任概述 343
第二节 纳税主体的违法行为及处罚 349
案例解析 355
第三节 征税主体违法行为及处罚 357
案例解析 363
第四节 其他主体的税收法律责任 364
案例解析 366
复习思考题 368
第十六章 税务管理现代化 369
第一节 税务管理现代化概述 369
第二节 税务管理现代化的基本内容 371
第三节 税务管理现代化的实现路径 378
第四节 着力提高国民税法遵从意识 380
复习思考题 386
主要参考文献 387
后 记 389