第1篇 新手入门 4
第1章 Excel 2013入门基础 4
1.1 Excel的应用领域 4
1.2 Excel 2013的安装与卸载 5
1.2.1 安装Excel 2013 5
1.2.2 卸载Excel 2013 7
1.3 Excel 2013的启动与退出 8
1.3.1 启动Excel 2013 8
1.3.2 退出Excel 2013 9
1.4 Excel 2013的工作界面 10
1.4.1 认识Excel的工作界面 11
1.4.2 自定义功能区 14
1.4.3 自定义状态栏 17
1.5 工作簿的基本操作 18
1.5.1 什么是工作簿 18
1.5.2 创建空白工作簿 19
1.5.3 使用模板快速创建工作簿 20
1.5.4 保存工作簿 20
1.5.5 打开和关闭工作簿 21
1.5.6 工作簿的移动和复制 23
1.5.7 设置工作簿的属性 24
1.6 工作表的基本操作 25
1.6.1 插入工作表 25
1.6.2 选择单个或多个工作表 26
1.6.3 工作表的复制和移动 27
1.6.4 删除工作表 30
1.6.5 改变工作表的名称 30
1.6.6 改变工作表标签的颜色 31
1.6.7 显示和隐藏工作表 32
1.7 疑难问题解答 33
第2章 编辑工作表中的单元格 36
2.1 选择单元格 36
2.1.1 选择一个单元格 36
2.1.2 选择连续的区域 37
2.1.3 选择不连续的区域 37
2.1.4 选择行或列 38
2.1.5 选择所有单元格 40
2.2 调整单元格 40
2.2.1 单元格的合并与拆分 40
2.2.2 调整列宽 43
2.2.3 调整行高 45
2.2.4 插入行和列 46
2.2.5 删除行和列 46
2.2.6 隐藏行和列 48
2.2.7 显示隐藏的行和列 48
2.3 复制与移动单元格区域 50
2.3.1 使用鼠标复制与移动单元格区域 50
2.3.2 利用剪贴板复制与移动单元格区域 51
2.3.3 用插入方式复制单元格区域 52
2.4 单元格的基本操作 53
2.4.1 插入单元格 53
2.4.2 删除单元格 54
2.4.3 清除单元格 55
2.5 疑难问题解答 56
第2篇 财务人员必备技能 60
第3章 输入与编辑财务数据 60
3.1 在单元格中输入数据 60
3.1.1 输入文本 60
3.1.2 输入数值 61
3.1.3 输入日期和时间 62
3.1.4 输入特殊符号 63
3.1.5 导入外部数据 63
3.2 设置单元格的数据类型 64
3.2.1 常规格式 64
3.2.2 数值格式 65
3.2.3 货币格式 66
3.2.4 会计专用格式 66
3.2.5 日期和时间格式 67
3.2.6 百分比格式 68
3.2.7 分数格式 69
3.2.8 科学记数格式 70
3.2.9 文本格式 70
3.2.10 特殊格式 71
3.2.11 自定义格式 71
3.3 快速填充单元格数据 72
3.3.1 使用填充柄 72
3.3.2 使用填充命令 73
3.3.3 数值序列填充 74
3.3.4 文本序列填充 75
3.3.5 日期／时间序列填充 75
3.3.6 自定义序列填充 77
3.4 修改与编辑数据 78
3.4.1 通过编辑栏修改 78
3.4.2 在单元格中直接修改 78
3.4.3 删除单元格中的数据 78
3.4.4 查找和替换数据 79
3.5 疑难问题解答 82
第4章 制作常见财务单据和统计表 84
4.1 制作单据粘贴单 84
4.1.1 新建单据粘贴单 84
4.1.2 设置表格边框 88
4.2 制作差旅费报销单 90
4.2.1 新建差旅费报销单 90
4.2.1 设置差旅费报销单 91
4.3 制作往来客户一览表 94
4.3.1 新建往来客户一览表 94
4.3.2 设置文字格式 97
4.3.3 设置表格边框 97
4.4 制作费用统计表 99
4.4.1 制作日常费用统计表 99
4.4.2 制作医疗费用统计表 104
4.5 制作会计科目表 108
4.5.1 创建会计科目表 109
4.5.2 设置会计科目表 111
4.6 疑难问题解答 113
第5章 Excel在会计记账中的应用 116
5.1 填制原始凭证 116
5.1.1 填制外来原始凭证 116
5.1.2 填制自制原始凭证 122
5.2 填制记账凭证 124
5.2.1 制作记账凭证表单 125
5.2.2 创建科目编号下拉菜单 126
5.2.3 填制通用记账凭证 127
5.2.4 填制记账凭证汇总表 133
5.3 填制现金日记账簿 138
5.3.1 制作现金日记账表单 138
5.3.2 设置表格数据有效性 140
5.3.3 设置借贷不平衡自动提示 141
5.4 疑难问题解答 141
第3篇 财务综合应用案例 146
第6章 使用Excel进行工资核算 146
6.1 创建工资管理表 146
6.1.1 创建基本工资表 146
6.1.2 创建业绩奖金表 147
6.1.3 创建福利津贴表 149
6.1.4 创建保险费用表 150
6.1.5 创建员工考勤表 154
6.1.6 创建个人所得税表 155
6.2 月末员工工资统计 159
6.2.1 创建员工工资统计表 159
6.2.2 查询员工工资数据 163
6.2.3 管理与分析工资表数据 164
6.2.4 工资零钱发放统计表 168
6.2.5 创建银行代发工资表 172
6.3 制作员工工资条 174
6.3.1 使用VLOOKUP函数制作工资条 174
6.3.2 使用IF函数制作工资条 177
6.3.3 打印工资条 178
6.4 疑难问题解答 180
第7章 使用Excel进行固定资产核算 182
7.1 固定资产的盘点 182
7.1.1 固定资产初始卡片 182
7.1.2 固定资产的增加 185
7.1.3 固定资产部门调拨 187
7.1.4 固定资产的减少 189
7.2 固定资产的查询 191
7.2.1 按部门查询固定资产 191
7.2.2 按使用年限查询固定资产 192
7.3 固定资产的折旧计提 193
7.3.1 创建固定资产折旧表 193
7.3.2 使用年限平均法计提折旧 197
7.3.3 使用双倍余额递减法计提折旧 199
7.3.4 使用固定余额递减法计提折旧 201
7.3.5 使用年数总和法计提折旧 202
7.4 固定资产的折旧费用的分析 204
7.4.1 创建折旧费用数据透视表 204
7.4.2 创建折旧费用数据透视图 208
7.5 疑难问题解答 212
第8章 使用Excel管理企业进销存 214
8.1 采购管理 214
8.1.1 创建采购申请单 214
8.1.2 创建采购记录表 216
8.2 销售管理 220
8.2.1 创建销售统计表 220
8.2.2 分析销售数据 224
8.3 库存管理 228
8.3.1 制作商品代码表 228
8.3.2 制作商品出入库单 230
8.3.3 商品入库信息设置 232
8.3.4 商品出库信息设置 236
8.3.5 商品库存统计表 238
8.3.6 控制商品库存量 244
8.4 疑难问题解答 246
第9章 使用Excel管理往来账务 248
9.1 往来账务的初始设置 248
9.2 应收账款的统计 251
9.2.1 创建应收账款明细账 252
9.2.2 创建应收账款汇总表 255
9.2.3 创建应收账款表单 261
9.2.4 管理应收账款记录 263
9.3 应收账款的分析 265
9.3.1 逾期应收账款的分析 266
9.3.2 应收账款的账龄分析 270
9.3.3 创建应收账款催款单 274
9.4 应收账款的坏账准备 278
9.4.1 余额百分比法提取坏账 278
9.4.2 坏账准备结构分析 281
9.5 应付账款的统计 282
9.5.1 创建应付账款明细账 282
9.5.2 创建应付账款汇总表 285
9.6 疑难问题解答 290
第10章 使用Excel处理月末账务 292
10.1 科目汇总表 292
10.1.1 利用分类汇总进行科目汇总 292
10.1.2 利用数据透视表建立多栏式科目汇总表 300
10.2 财务总账表 302
10.2.1 编制财务总账表 302
10.2.2 在财务总账表中添加批注 305
10.3 财务明细账表 311
10.3.1 编制财务明细账表 311
10.3.2 美化财务明细账表 318
10.4 公式的审核与保护 320
10.4.1 公式审核的方法 320
10.4.2 追踪公式的错误 322
10.4.3 监视工作表窗口 324
10.4.4 公式的保护 326
10.5 疑难问题解答 327
第11章 使用Excel编制会计报表 330
11.1 资产负债表 330
11.1.1 创建资产负债表 330
11.1.2 美化资产负债表 339
11.2 现金流量表 340
11.2.1 创建现金流量表 340
11.2.2 现金流量区域内的数值计算 342
11.2.3 制作现金流量汇总表 345
11.2.4 制定现金流量定比表 349
11.2.5 用图表进行趋势分析 351
11.3 利润表 354
11.3.1 编制利润表 354
11.3.2 创建收入与费用分析表 358
11.4 疑难问题解答 360
第12章 使用Excel进行财务分析 364
12.1 财务分析的基本方法 364
12.2 财务状况及变化分析 365
12.2.1 财务状况分析 365
12.2.2 资产变化分析 371
12.2.3 负债变化分析 375
12.2.4 损益变化分析 377
12.3 资产负债表综合分析 378
12.3.1 资产结构分析 378
12.3.2 偿债能力分析 380
12.4 利润表综合分析 381
12.4.1 盈利能力分析 381
12.4.2 成本、费用消化能力分析 384
12.5 现金流量表综合分析 386
12.5.1 现金流量表结构分析 386
12.5.2 现金流量表比率分析 392
12.6 疑难问题解答 394
第13章 使用Excel分析企业筹资决策 398
13.1 货币时间价值函数 398
13.1.1 年金现值函数及应用 398
13.1.2 年金终值函数及应用 401
13.1.3 等额还款函数及应用 405
13.1.4 本金函数及应用 406
13.1.5 利息函数及应用 408
13.1.6 利率函数及应用 409
13.2 资本成本计量模型 410
13.2.1 长期借款的资本成本 410
13.2.2 债券的资本成本 411
13.2.3 留存收益的资本成本 412
13.2.4 普通股新股的资本成本 413
13.2.5 加权平均资本成本 414
13.3 筹资决策分析模型 416
13.3.1 建立基本模型表 417
13.3.2 利用单变量模拟运算进行分析 417
13.3.3 利用双变量模拟运算进行分析 418
13.3.4 建立筹资决策分析表 419
13.4 疑难问题解答 423
第14章 使用VBA创建财务管理系统 426
14.1 创建系统表格 426
14.2 设计系统界面 430
14.2.1 添加界面元素 430
14.2.2 添加命令按钮 435
14.2.3 创建按钮宏 440
14.3 创建日记账程序 442
14.4 创建用户登录和退出程序 445
14.5 封装工作表 448
14.6 疑难问题解答 450
第15章 财务报表数据的共享与安全 452
15.1 共享财务报表 452
15.1.1 将工作簿保存到云端OneDrive 452
15.1.2 通过电子邮件共享 453
15.1.3 向存储设备中传输 454
15.1.4 局域网中共享工作簿 455
15.2 保护财务报表 456
15.2.1 标记为最终状态 456
15.2.2 用密码进行加密 457
15.2.3 保护当前工作表 458
15.2.4 不允许在单元格中输入内容 459
15.2.5 不允许插入或删除工作表 460
15.2.6 限制访问工作簿 460
15.2.7 添加数字签名 461
15.2.8 检查文档的兼容性 461
15.2.9 恢复未保存的工作簿 461
15.3 疑难问题解答 462