第1篇 电算化会计信息系统的基础知识 2
第1章 电算化会计信息系统概述 2
1.1电算化会计信息系统基本概念 2
1.2会计信息系统的产生、发展 4
1.2.1会计信息系统的产生 4
1.2.2 会计信息系统的发展过程 4
1.2.3会计信息系统的发展趋势 6
1.3电算化会计信息系统的特点 7
1.4电算化会计信息系统的结构 7
1.4.1电算化会计信息系统物理结构 8
1.4.2会计信息系统功能结构 10
第2章 电算化会计信息系统实施与管理 12
2.1会计电算化工作的组织与计划 12
2.1.1建立会计电算化组织机构 12
2.1.2会计电算化工作的规划 12
2.2会计电算化的实施 13
2.2.1会计电算化实施前的准备 13
2.2.2会计电算化实施 14
2.3会计电算化管理制度的建立 15
2.3.1会计电算化内部管理制度 15
2.3.2 建立岗位责任制 16
2.3.3具体操作管理制度 17
2.3.4会计电算化档案管理制度 18
第3章 电算化会计信息系统的内部控制 20
3.1电算化会计信息系统内部控制概述 20
3.1.1电算化会计信息系统内部控制的概念 20
3.1.2电算化会计信息系统内部控制的目的 20
3.1.3电算化会计信息系统内部控制的功能 21
3.1.4电算化会计信息系统内部控制的特点 21
3.2电算化会计信息系统内部控制内容 22
3.2.1电算化会计信息系统的一般控制 22
3.2.2 电算化会计信息系统的应用控制 23
3.3电算化会计信息系统内部控制的现状 24
3.4电算化会计信息系统内部控制的建立与完善 25
第4章 会计电算化审计 27
4.1电算化审计概述 27
4.1.1电算化审计的内涵 27
4.1.2电算化审计实施的必要性 28
4.2电算化对审计的影响 28
4.3电算化审计的目标 30
4.4电算化审计的内容 31
第2篇 用友ERP-U872的运用 34
第5章ERP-U872用友软件的介绍与安装 34
5.1用友ERP-U872简介 34
5.2安装ERP-U872全产品的要求 34
5.2.1硬件要求 34
5.2.2软件要求 34
5.3安装说明 35
5.4安装用友ERP-U872系统步骤 37
第6章 系统管理与基础设置 40
6.1系统管理概述 40
6.1.1系统管理的主要功能 40
6.1.2企业应用平台与系统管理模块的启用 41
6.2操作员及账套设置与权限分配 43
6.2.1操作员设置 43
6.2.2新账套的创建及设置 46
6.2.3操作员权限的管理 51
6.3账套的数据备份和删除 51
6.4基础设置 53
6.4.1进入企业应用平台 53
6.4.2录入基础档案 54
上机实践 63
第7章 总账系统 69
7.1总账系统功能概述 69
7.1.1功能概述 69
7.1.2总账系统业务流程 70
7.1.3总账系统的功能模块应用 72
7.2总账管理系统初始化设置 73
7.3总账管理系统的日常业务处理 75
7.3.1凭证管理 75
7.3.2出纳管理 83
7.3.3账簿查询 84
7.4总账管理系统期末业务处理 85
7.4.1自动转账 85
7.4.2对账及试算平衡 88
7.4.3期末结账 89
上机实践 90
第8章UFO报表管理 92
8.1 UFO报表概述 92
8.1.1功能概述 92
8.1.2 UFO报表介绍 93
8.1.3 UFO报表管理系统与其他系统的主要关系 94
8.2 UFO报表模板管理 95
8.2.1报表定义及报表模板 95
8.2.2报表数据处理 96
8.2.3表页管理及报表输出 96
8.2.4图表功能 96
8.2.5报表公式 97
8.3报表处理系统的日常业务处理 98
8.3.1报表编制 98
8.3.2报表分析 99
8.3.3 报表维护 99
8.4报表处理系统的日常业务处理实务 100
8.4.1自定义报表 100
8.4.2利用模板生成报表 105
上机实践 105
第9章 固定资产管理 108
9.1固定资产管理系统功能的概述 108
9.1.1固定资产管理功能模块介绍 108
9.1.2固定资产管理系统的业务处理流程介绍 109
9.2固定资产管理系统初始化 109
9.2.1固定资产控制参数设置 109
9.2.2固定资产日常处理 110
9.2.3固定资产期末处理 111
9.2.4 账套的引入及操作步骤 113
9.3固定资产的基础信息设置和业务过程 115
9.3.1固定资产基础信息设置 116
9.3.2固定资产核算业务日常处理 123
上机实践 125
第10章 应收款管理 128
10.1系统概述及业务流程 128
10.1.1应收款核算与系统概述 128
10.1.2应收款管理系统的业务处理流程 129
10.1.3系统的主要功能 130
10.2应收款管理系统日常业务处理 130
10.2.1初始设置 130
10.2.2日常处理 131
10.2.3期末处理 131
10.3初始化账套及业务工作基础设置 132
10.3.1初始化账套 132
10.3.2业务工作基础设置 132
10.4应收款单据处理 145
10.4.1应收款单据的设置 145
10.4.2票据管理 149
10.4.3转账处理 151
上机实践 153
第11章 应付款管理 158
11.1系统概述及业务流程 158
11.1.1应付款核算与系统概述 158
11.1.2应付款管理系统的业务处理流程 159
11.1.3系统的主要功能 159
11.2应付款管理系统日常业务处理 160
11.2.1初始设置 160
11.2.2日常处理 161
11.2.3期末处理 161
11.3初始化账套及业务工作基础设置 161
11.3.1初始化账套 161
11.3.2业务工作基础设置 162
11.4应付单据处理 174
11.4.1应付单据的设置 174
11.4.2票据管理 181
11.4.3转账处理 183
11.4.4 制单处理 186
11.4.5账表查询及期末处理 187
11.5期末处理 192
11.5.1汇兑损益 192
11.5.2期末结账 192
上机实践 193
第12章 薪资管理 196
12.1薪资管理系统概述 196
12.1.1薪资管理系统功能 196
12.1.2薪资管理系统与其他系统的主要关系 197
12.2薪资管理系统初始化设置 197
12.3薪资日常业务处理 204
12.3.1薪资日常业务工作 204
12.3.2薪资凭证生成 206
12.3.3期末处理 207
12.3.4薪资报表处理 207
上机实践 208
第13章 供应链管理 213
13.1供应链管理系统概述 213
13.1.1供应链功能概述 213
13.1.2供应链管理系统的业务处理流程 214
13.2供应链管理系统设置 214
13.2.1系统建账 214
13.2.2基础信息设置 214
13.3采购管理系统 218
13.3.1系统概述 218
13.3.2采购管理系统的初始设置 220
13.3.3采购管理系统日常业务处理 221
13.3.4采购管理系统的月末处理 221
13.4销售管理系统 222
13.4.1系统概述 222
13.4.2销售管理系统的初始设置 223
13.4.3 销售管理系统日常业务处理 223
13.4.4销售管理系统的月末处理 225
13.5库存管理系统 225
13.5.1系统概述 225
13.5.2库存管理系统的初始设置 226
13.5.3库存管理系统的日常业务处理 229
13.5.4库存管理系统的月末处理 229
13.6存货核算系统处理 230
13.6.1系统概述 230
13.6.2存货核算系统的初始设置 231
13.6.3存货核算系统的日常业务处理 232
13.6.4存货核算系统的月末处理 232
上机实践 233