第1章 研究背景 1
1.1 研究任务 1
1.2 研究思路与方法 3
第2章 尽职调查与风险防控的理论依据 6
2.1 自下而上法 8
2.2 自上而下法 10
2.3 混合法 11
2.4 组合构造方法与母基金的尽职调查和风险防控 11
第3章 尽职调查与风险防控的国际经验 15
3.1 国外商业性FOFs的尽职调查 15
3.2 国外商业性FOFs的风险防控 36
3.3 国外政策性FOFs的风险防控 45
第4章 尽职调查与风险防控的国内经验 51
4.1 国内商业性FOFs的尽职调查和风险防控 51
4.2 政府引导基金尽职调查和风险防控的前期经验 62
第5章 引导基金对参股子基金尽职调查和风险防控的特殊要求 73
5.1 引导基金参股子基金的政策目标 73
5.2 引导基金参股子基金的执行流程 77
5.3 政策目标和执行流程对尽职调查规程设计的要求 78
5.4 政策目标和执行流程对风险防控体系设计的要求 83
第6章 引导基金参股子基金的尽职调查规程设计 85
6.1 初步核查 92
6.2 基金自评、资料收集与预评估 93
6.3 现场尽职调查、合规性评估与纠偏 121
6.4 商业性评估 122
6.5 专业尽职调查与总结 135
第7章 引导基金参股子基金的风险防控体系设计 138
7.1 事前风险防控 143
7.2 事中风险防控 153
附录 179
附录1 引导基金参股子基金尽职调查所需资料清单 179
附录2 《引导基金参股子基金尽职调查报告》内容与格式规范 189
附录3 《引导基金参股子基金的管理人定期报告》内容与格式规范 203
附录4 《引导基金参股子基金的托管人定期报告》内容与格式规范 220
附录5 《引导基金参股子基金管理人重大事项报告》内容与格式规范 225
附录6 引导基金参股子基金合规性审查内容与《合规性审查函》范本 230
附录7-1 参股子基金托管银行审查用《投资支付合规性审查表》 233
附录7-2 参股子基金托管银行审查用《费用支付明细表》 235
附录7-3 参股子基金托管银行审查用《投资回收和分配合规性审查表》 238
附录8 引导基金参股子基金的监管分工一览表 240
参考文献 243