第一章 创新财务管理，实现卓越理财 2
一、更新观念，增强理财创新能力 2
1．企业的财务管理活动必须紧跟时代步伐 2
2．企业财务改革与创新的目标 3
3．企业的财务管理必须要和国际接轨 4
4．更新观念，增强企业理财创新能力 7
二、企业财务管理与理财的基本内容 10
1．企业财务管理的内容 10
2．掌握财务管理的基本环节 11
3．企业理财创新内容的构想 14
第二章 筹集资金，扩大财力 20
一、筹措资金的意义与一般方法 20
1．资金是维系企业生命的血液 20
2．企业筹措创业资金的三种方式 21
3．企业怎样从银行借钱 23
4．通过民间借贷筹集资金 31
5．利用租赁进行融资 32
二、以特别的方法筹措资金 34
1．利用留存收益进行融资 34
2．同舟共济，向员工集资 35
3．利用良好的商业信用筹资 36
4．利用应收账款筹资 38
5．隐性融资：节约经费，减少内部资金 40
6．努力接住天上掉下的“馅饼” 41
第三章 高效投资，生财之道 44
一、善于投资，让资金增值 44
1．让资金流动，开辟生财之道 44
2．企业投资的基本程序 46
3．科学地择定投资项目的规模 47
4．投资决策的静态分析法 52
5．投资决策的动态分析法 53
6．如何处理追加投资 56
二、防范风险，投资必须谨慎 58
1．时刻注意投资中的风险 58
2．防范投资风险的一般策略 59
3．如何躲避和控制投资风险 60
4．克服投资中的心理误区 62
5．企业投资二十忌 64
第四章 财务分析，把脉问诊 82
一、高度重视企业的财务分析 82
1．财务分析是企业财务管理的重要环节 82
2．掌握财务分析的基本方法 83
3．财务分析指标与财务分析步骤 84
4．企业财富的快照：资产负债表 85
5．熟读损益表，盈亏心中有数 87
二、掌握财务分析的基本方法 90
1．通过财务状况变动表透视企业全貌 90
2．做好现金流量表，玩转手中的钱 92
3．如何正确分析短期偿债能力 94
4．怎样正确分析长期偿债能力 97
5．资产周转状况分析的常用方法 101
6．盈利能力分析的科学方法 106
7．如何正确评价资产保值能力 109
三、加强企业财务风险管理 110
1．正确认识财务管理中存在的风险 110
2．正确地评价风险与风险报酬率 111
3．财务风险分析的两种方法 112
4．理财风险的评价指标 113
5．风险调整贴现率的计算 116
6．风险资产比率的计算 117
7．坏账率：评价坏账风险的指标 118
8．防范经营中的融资风险 118
第五章 资金调度，灵活通畅 122
一、严格地做好资金调度工作 122
1．确定货币资金最佳持有量 122
2．现金收支的内部控制 128
3．加速现金回收的常用方法 131
4．延迟支付现金的招法 133
5．检查现金保管制度的严密性 134
6．谨防下属设置“小金库” 135
二、小心谨慎地处理好各类票据 136
1．小心谨慎地开具支票 136
2．收取支票应注意的问题 136
3．兑现支票应注意的问题 137
4．谨慎支票的背书转让 138
5．警惕票据事故的发生 140
6．遭遇退票怎么办 141
第六章 管好应收账款，加快资金流通 146
一、强化管理，及时地收账 146
1．管理应收账款是加快资金流通的重要途径 146
2．对应收账款的分析与控制措施 147
3．回收应收账款的方式与应注意的问题 149
4．回收应收账款的技巧 151
5．应收账款变现的技巧 153
6．做好应收票据贴现工作 155
二、先礼后兵，追讨债款 160
1．遵循正确的讨债原则 160
2．成功讨债的八大高招 162
3．成功讨债的七大战术 168
4．因人而异的讨债策略 170
三、避免赊销，防范死账坏账 175
1．奉行现款现货，尽量避免赊销 175
2．减少和防范死账坏账的发生 177
3．坏账的确认与坏账损失的核算 178
第七章 利润预测和利润分配 182
一、准确地预测企业利润 182
1．利润预测和利润分配的意义 182
2．目标利润的预测方法 183
3．利润预测的因素分析法 186
4．利润盈亏临界点预测方法 191
二、合理地分配企业利润 192
1．利润计划及其编制方法 192
2．按照法定的程序分配利润 199
3．利用下年度利润来弥补企业亏损 201
第八章 合法避税，增加收入 204
一、以合法的方法减轻税务负担 204
1．避税绝不是偷税和逃税 204
2．合法避税是一种经营的智慧 205
3．企业内部纳税检查方法 206
二、企业合法避税的主要方法 208
1．利用税收优惠政策进行避税 208
2．通过转让定价法合法避税 211
3．通过材料计算法合法避税 213
4．通过费用分配法合法避税 215
5．通过存货计价方式合法避税 216
6．通过折旧计算避税法合理避税 218
7．通过租赁避税法合法避税 222
8．通过利润分配避税法合法避税 224
9．通过筹资避税法合法避税 227
10．运用投资避税法合法避税 231
11．新产品定价避税法合法避税 233
12．运用横向联合避税法合法避税 234