第一章 关于企业家理论 1
第一节 西方学者关于企业家的认识 1
一、以经济功能为标准界定企业家的涵义 1
二、以素质为标准界定企业家的涵义 6
三、从经济史的角度界定企业家的涵义 9
第二节 马克思经典作家关于企业家的论述 10
一、企业家是资本的人格化 10
二、企业家是“讲求实际”、“精明强干”的经营者 11
三、企业家是生产经营过程中的权威 12
四、企业家只承认竞争的权威而不承认任何别的权威 13
五、企业家具有强烈的积累欲 15
第三节 我国对企业家涵义的界定 16
一、我国关于企业家的涵义 16
二、我国社会主义企业家形象的塑造不能完全照搬西方模式 17
三、关于我国企业家的素质 18
四、市场竞争和自主企业制度是造就企业家和激发企业家精神的有效制度 19
第二章 企业家激励与约束的理论假设 20
第一节 企业家人性假设 20
一、西方经济学关于“经济人”的假设 20
二、“经济人”假设理论的演进与发展 21
三、“经济人”假设的现实意义 24
第二节 企业家的需要 26
一、人的需要及需要层次理论 26
二、西方学者关于企业家需要的论述 29
三、中国企业家的需要 31
第三节 其他几项理论假设 36
一、道德祸因 36
二、外部性与免费搭车 37
三、寻租活动 39
第三章 公司制企业治理模式的国际比较 41
第一节 美国公司制企业治理结构模式 41
一、美国商业文化的影响 41
二、监督与管理 42
三、利益相关者在公司治理中的作用 44
四、审计监督 46
第二节 德国公司制企业治理结构模式 47
一、德国的历史与文化影响 47
二、监督与管理 48
三、利益相关者在公司治理中的作用 50
四、审计监督 52
第三节 日本公司制企业治理结构模式 52
一、日本文化对企业治理结构的影响 52
二、监督与管理 53
三、利益相关者在公司治理中的作用 54
四、审计监督 56
第四节 加拿大公司制企业治理结构模式 57
一、治理结构模式的特点 57
二、监督与管理 58
三、利益相关者在公司治理中的作用 59
四、审计监督 60
第五节 英国公司治理结构模式 61
一、基本特点 61
二、监督与管理 62
三、利益相关者在公司治理中的作用 63
四、审计监督 64
第六节 法国公司治理结构模式 65
一、文化传统的影响 65
二、监督与管理 65
三、利益相关者在公司治理中的作用 67
四、审计监督 69
第四章 我国国有企业与西方公司制企业委托代理关系的实证分析 70
第一节 公共产权与私有产权 70
一、现代西方公司制企业的产生与企业控制的发展 70
二、产权 73
三、国有企业的公共产权 75
第二节 所有者明确与所有者缺位 77
一、所有权与产权 77
二、所有者的权利与义务 79
三、国有企业的所有者缺位 83
第三节 国有企业与西方公司制企业的委托代理链 84
一、企业的委托代理 84
二、西方公司制企业的委托代理链 86
三、国有企业的委托代理链 86
第五章 企业经营者激励与约束机制的理论分析 90
第一节 企业经营者激励与约束理论研究的进展 90
一、委托——代理理论研究的进展 90
二、动态激励理论的研究 92
三、企业经营者约束机制研究 93
第二节 企业经营者激励与约束机制实现机理分析 95
一、企业经营者的激励约束与现代企业理论 95
二、委托代理理论与管理激励理论 97
三、经营者激励与约束因素的理论分析 98
第六章 企业经营者激励与约束机制的国际比较 104
第一节 中外企业经营者激励与约束机制比较 104
一、企业经营者激励和约束的环境比较 104
二、企业经营者的激励机制比较 108
三、企业经营者约束机制比较 111
第二节 美国企业经营者激励与约束机制概述 117
一、企业经营者激励机制 118
二、企业经营者内部监督机制 119
三、企业经营者外部激励与监督机制 122
第三节 日本企业经营者激励与约束机制描述 123
一、激励机制 124
二、内部监督机制 125
三、外部激励与约束机制 127
第四节 法国国有企业经营者激励与约束机制概况 128
一、国有企业治理结构的基本内容 128
二、企业经营者的选拔、激励与约束 132
第七章 国有企业的委托风险分析 136
第一节 国有企业的委托风险 136
一、委托风险的含义 136
二、委托风险与官员腐败及渎职 136
三、委托风险的表现形式 139
第二节 国有企业委托风险的危害 143
一、委托风险容易导致代理风险 143
二、委托风险给国有企业造成的直接经济损失 144
三、委托风险造成的国有资产、国有资源的低效率使用 145
四、委托风险给国有企业造成的不平等竞争环境 146
五、委托风险导致的社会风气和党风的败坏 147
第三节 国有企业委托风险产生的原因 148
一、国有企业委托风险产生的个人原因 148
二、国有企业委托风险产生的制度原因 150
第四节 国有企业委托风险的防范 154
一、提高委托人的思想素质和道德品质 155
二、加强对中间委托人的监督和激励 155
三、缩短委托代理链，降低信息不对称程度 155
四、健全委托人代理合约，完善委托代理关系 155
五、实现政企、政资分开，使委托人身份单一化 156
第八章 国有企业的代理风险分析 157
第一节 国有企业的代理风险 157
一、国有企业代理风险的含义 157
二、国有企业代理风险的表现形式 159
第二节 国有企业代理风险产生的原因 163
一、所有权与经营权的分离 163
二、信息不对称与控制成本 164
三、追求个人效用最大化 165
四、监督约束机制不健全 166
五、激励机制不健全 166
六、信用机制不健全 167
第三节 信息不对称与代理风险分析 167
一、信息不对称的含义 167
二、代理人的机会主义行为 169
第四节 信息不对称下的委托代理关系 170
一、委托代理的基本条件 171
二、企业控制权 172
三、国有企业的内部人控制 172
四、内部人控制对企业委托代理的影响 174
五、对内部人控制的制约 176
第九章 国有企业经营者激励机制研究 179
第一节 国有企业经营者的物质激励分析 179
一、外部条件变化和国有企业经营者的内心冲突 179
二、加大对国有企业经营者物质激励的力度 181
三、物质激励要把握的几个基本原则 184
四、对国有企业经营者实施物质激励的基本途径 189
第二节 国有企业经营者精神激励分析 198
一、对国有企业经营者实施精神激励的必要性 198
二、对国有企业经营者精神激励问题的分析 200
三、建立国有企业经营者精神激励机制的主要途径和方法 204
第十章 国有企业经营者约束机制研究 208
第一节 国有企业约束问题的理论与实践分析 208
一、约束问题提出的理论前提 208
二、中国国有企业“约束问题”的提出 209
三、当前国有企业改革在“约束问题”上存在的问题 210
四、国有资产所有权约束的矛盾与解决思路 211
第二节 国有企业经营者约束机制的实现形式和改革思路 213
一、建立新型的国有资产监管和运营体系 214
二、合理设置分权决策管理体系和内部监督制衡机制 216
三、实行经营者风险责任制度 218
四、强化市场竞争机制对企业经营者的客观约束 218
五、健全和完善法律规范体系 219
第三节 构建国有企业经营者约束机制的要求与步骤 221
一、构建国有企业经营者约束机制的目标模式 221
二、构建市场主导型约束机制的制度支持 222
三、国有企业经营者约束机制改革的步骤与思路 224
第十一章 国有企业经营者选择管理机制研究 227
第一节 我国国有企业经营者选择机制的变化历程 227
一、我国国有企业经营者的选择方式 227
二、我国企业经营者的任命方式 228
三、我国国有企业经营者选择任命的条件 229
四、行政指派制、选举制和市场化选择机制的比较 230
第二节 加快国有企业经营者选择管理体制的改革 231
一、国有企业经营者选择管理体制改革的意义 231
二、国有企业经营者选择管理存在的问题 232
第三节 美、日企业经营者的选择机制 236
一、美国通用电气公司的经营者选择机制 236
二、日本企业经营者的选拔机制 238
第四节 构建国有企业经营者选择管理机制的新框架 239
一、落实选择主体的“权责” 240
二、拓展选择范围 240
三、规范选择标准 241
四、建立科学的选择程序 242
五、实现对国有企业经营者的分类分层管理 242
六、加强对国有企业经营者的日常管理 243
主要参考文献 243