第1章 Excel基础知识 1
1.1 Excel应用基础 1
1.1.1启动Excel 2007 1
1.1.2退出Excel 2007 1
1.1.3 Excel 2007的界面组成 2
1.2工作簿的创建和编辑 3
1.2.1工作簿的基本概念 3
1.2.2建立工作表 3
1.2.3工作表的重命名、删除、移动与复制 4
1.3单元格的基本操作 5
1.3.1数据输入 5
1.3.2单元格的编辑 6
1.4工作表的格式编排 7
1.4.1单元格的排版 7
1.4.2数据的排序与筛选 8
1.5寻求Exce12007的帮助 9
1.6本章小结 10
1.7思考与练习题 10
第2章Excel 2007基本应用 11
2.1设置单元格格式 11
2.2创建图表 16
2.2.1创建图表的方法 17
2.2.2图表的编辑 18
2.2.3图表的格式化 19
2.3使用公式 19
2.3.1公式的运算符 19
2.3.2公式的运算顺序 21
2.3.3输入公式 21
2.3.4公式的复制与移动 21
2.3.5单元格的引用 22
2.4使用函数 23
2.4.1输入函数 23
2.4.2自动求和 24
2.4.3常见函数的使用 24
2.5公式中的常见出错信息与处理 27
2.6小结 27
2.7思考与练习题 28
第3章 工资管理 30
3.1工资核算概述 30
3.2创建员工工资核算系统 30
3.2.1建立工资明细表 31
3.2.2统计部门员工人数 32
3.2.3统计员工年假 35
3.2.4自动更新基本工资 37
3.2.5核算加班费 39
3.2.6核算缺勤扣款 41
3.2.7核算出勤奖金 47
3.2.8合计应发工资 48
3.2.9代扣个人所得税 50
3.2.10合计实发工资 54
3.3员工工资的管理 55
3.3.1分类汇总 55
3.3.2隐藏公式 58
3.4制作工资条 30
3.4.1定义单元格 60
3.4.2制作工资条的方法 60
3.4.3预览和打印工资条 62
3.5本章小结 63
3.6思考与练习题 63
第4章 固定资产管理 66
4.1固定资产的分类 66
4.2固定资产基本参数设置 66
4.3制作固定资产清单 68
4.4制作固定资产卡片 70
4.5使用折旧函数计算固定资产折旧 71
4.6固定资产投资决策指标及其基本函数 76
4.6.1非贴现现金流量指标 76
4.6.2贴现现金流量指标 77
4.7固定资产更新决策模型设计 80
4.7.1固定资产更新决策的基本问题 80
4.7.2固定资产更新决策模型——寿命相等 81
4.7.3固定资产更新决策模型——寿命不相等 82
4.8本章小结 83
4.9思考与练习题 83
第5章 Excel在会计凭证中的应用 84
5.1会计凭证概述 84
5.1.1会计凭证的意义 84
5.1.2会计凭证的分类 84
5.1.3记账凭证的基本内容 86
5.2记账凭证模板的设计和修改 87
5.2.1记账凭证模板的设计 87
5.2.2记账凭证模板的修改 91
5.3记账凭证的填制与审核 92
5.3.1记账凭证的填制程序 92
5.3.2记账凭证的填制要求 92
5.3.3记账凭证的填制 93
5.3.4记账凭证的审核 95
5.4会计凭证的保管期限和要求 96
5.4.1会计凭证保管的意义 96
5.4.2会计凭证保管应注意的问题 97
5.4.3会计凭证封面的基本格式 97
5.4.4会计凭证封面模板的设置 97
5.5本章小结 101
5.6思考与练习题 101
第6章 Excel在账簿中的应用 102
6.1会计账簿概述 102
6.1.1会计账簿的意义 102
6.1.2会计账簿的分类 102
6.1.3会计账簿中常用函数 103
6.2日记账的处理 104
6.2.1设置日记账格式 104
6.2.2自动生成凭证号数 107
6.2.3自动显示账户名称 108
6.2.4登记日记账 110
6.2.5查询日记账 113
6.3明细账的处理 11
6.4总分类账的处理 116
6.4.1总分类账的格式 117
6.4.2建立总分类账 117
6.4.3修改总分类账版面 120
6.5本章小结 121
6.6思考与练习题 121
第7章 Excel在会计报表中的应用 122
7.1会计报表概述 122
7.1.1会计报表的含义及作用 122
7.1.2会计报表的分类 122
7.2 Excel在资产负债表中的应用 123
7.2.1设置资产负债表格式 123
7.2.2资产负债表的编制 124
7.3 Excel在利润表中的应用 126
7.3.1设置利润表格式 126
7.3.2利润表的编制 128
7.4 Excel在现金流量表中的应用 129
7.4.1设置现金流量表的格式 130
7.4.2现金流量表的编制 131
7.5本章小结 131
7.6思考与练习题 131
第8章 财务分析 132
8.1财务分析概述 132
8.1.1财务分析的目的 132
8.1.2财务分析的内容 133
8.1.3财务分析的方法 133
8.1.4财务分析模型的基本内容 134
8.2比率分析模型的设计方法 134
8.2.1比率分析的主要指标 134
8.2.2比率分析模型的建立 136
8.3趋势分析模型的设计方法 141
8.4综合分析模型的设计方法 144
8.4.1杜邦分析法 144
8.4.2财务比率综合评价法 149
8.5本章小结 150
8.6思考与练习题 150
第9章 流动资金管理模型 151
9.1流动资金管理概述 151
9.1.1流动资金的分类 151
9.1.2流动资金管理的基本概念 151
9.1.3流动资金管理模型的内容 152
9.2现金和有价证券的管理——最佳现金持有量决策模型 152
9.2.1现金管理的目标 153
9.2.2现金收支管理的基本方法 153
9.2.3确定最佳现金持有量的理论方法 154
9.2.4鲍莫的库存分析模式 155
9.2.5摩尔的成本分析模式 160
9.3存货经济批量决策模型 162
9.3.1存货管理的目标 162
9.3.2存货成本 162
9.3.3存货经济批量的基本模型 163
9.3.4存货经济批量基本模型的扩展 168
9.4应收账款赊销分析模型 171
9.4.1应收账款管理的目标 171
9.4.2应收账款的成本 171
9.4.3应收账款赊销策略分析 172
9.4.4应收账款赊销分析模型的设计 173
9.5本章小结 175
9.6思考与练习题 176
第10章 其他经济模型应用 177
10.1投资风险分析模型 177
10.2投资风险分析模型概述 177
10.2.1投资决策应遵循的原则 177
10.2.2投资的分类 177
10.3投资风险分析模型的设计 178
10.3.1模型设计分析 178
10.3.2模型设计具体步骤 178
10.3.3共享工作簿 187
10.4本章小结 189
10.5思考与练习题 189
附录 Excel 2007常用函数速查 190