（五）审慎监管规则 1
规章 1
商业银行内部控制指引（银监会令2007年第6号 2007年7月3日） 1
商业银行内部控制评价试行办法（银监会令2004年第9号 2004年12月25日） 11
商业银行资本充足率管理办法（中国银行业监督管理委员会2004年第2号令颁布实施 根据2006年12月28日中国银行业监督管理委员会第五十五次主席会议《关于修改〈商业银行资本充足率管理办法〉的决定》修正） 22
商业银行集团客户授信业务风险管理指引（中国银行业监督管理委员会2003年第5号令颁布实施 根据2006年12月28日中国银行业监督管理委员会第五十五次主席会议《关于修改〈商业银行集团客户授信业务风险管理指引〉的决定》修正） 35
商业银行与内部人和股东关联交易管理办法（银监会令2004年第3号 2004年4月2日） 38
商业银行市场风险管理指引（银监会令2004年第10号 2004年12月29日） 42
商业银行信息披露办法（银监会令2007年第7号 2007年7月3日） 56
规范性文件 59
外资银行法人机构公司治理指引（银监发〔2005〕21号 2005年4月20日） 59
股份制商业银行董事会尽职指引（试行）（银监发〔2005〕61号 2005年9月5日） 62
中国银行业监督管理委员会关于印发《国有商业银行公司治理及相关监管指引》的通知（银监发〔2006〕22号 2006年4月18日） 67
中国银行业监督管理委员会关于印发《银行业金融机构内部审计指引》的通知（银监发〔2006〕51号 2006年6月27日） 71
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《加强农村信用社稽核工作指导意见》的通知（银监办发〔2005〕65号 2005年3月25日） 74
中国银行业监督管理委员会办公厅关于资本充足率计算中有关问题的通知（银监办发〔2005〕249号 2005年10月14日） 77
中国银监会关于印发《中国银行业实施新资本协议指导意见》的通知（银监发〔2007〕24号 2007年2月28日） 78
商业银行次级债券发行管理办法（人民银行 银监会公告2004年第4号 2004年6月17日） 82
商业银行授信工作尽职指引（银监发〔2004〕51号 2004年7月25日） 87
中国银监会关于印发《贷款风险分类指引》的通知（银监发〔2007〕54号 2007年7月3日） 94
中国银行业监督管理委员会关于印发《小企业贷款风险分类办法（试行）》的通知（银监发〔2007〕63号 2007年7月20日） 97
中国银行业监督管理委员会关于印发《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》的通知（银监发〔2006〕23号 2006年3月22日） 97
中国银行业监督管理委员会关于农村合作金融机构贷款风险分类的补充通知（银监发〔2006〕56号 2006年7月25日） 104
中国银监会关于印发《农村合作金融机构非信贷资产风险分类指引》的通知（银监发〔2007〕29号 2007年4月13日） 105
中国银行业监督管理委员会关于加强中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行不良资产监测和考核的通知（银监发〔2004〕7号 2004年2月18日） 109
中国银监会关于印发《农村信用社不良资产监测和考核办法》的通知（银监发〔2007〕15号 2007年2月11日） 113
中国银行业监督管理委员会办公厅关于农村信用社农村合作银行减免税收入弥补亏损或计入拨备等有关问题的通知（银监办发〔2006〕210号 2006年7月29日） 116
中国银行业监督管理委员会办公厅关于农村合作金融机构做实利润有关问题的通知（银监办发〔2006〕288号 2006年11月9日） 117
中国银行业监督管理委员会关于加强大额不良贷款监管工作的通知（银监发〔2007〕66号 2007年8月3日） 118
中国银行业监督管理委员会关于加强银行已核销贷款管理工作的通知（银监发〔2004〕19号 2004年12月8日） 122
中国银行业监督管理委员会关于印发《不良金融资产处置尽职指引》的通知（银监发〔2005〕72号 2005年11月18日） 123
金融企业呆账准备提取管理办法（财金〔2005〕49号 2005年5月25日） 131
财政部关于呆账准备提取有关问题的通知（财金〔2005〕90号 2005年9月5日） 133
财政部关于印发《银行抵债资产管理办法》的通知（财金〔2005〕53号 2005年5月27日） 134
中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行房地产贷款风险管理指引》的通知（银监发〔2004〕57号 2004年8月30日） 138
中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于加强商业性房地产信贷管理的通知（银发〔2007〕359号 2007年9月27日） 141
中国银行业监督管理委员会关于进一步加强房地产信贷管理的通知（银监发〔2006〕54号 2006年7月22日） 143
中国银行业监督管理委员会关于加强开发区贷款风险监控和管理的通知（银监通〔2003〕19号 2003年9月4日） 144
中国银行业监督管理委员会办公厅关于防范注吊销企业贷款风险的通知（银监办通〔2004〕55号 2004年3月30日） 145
中国银行业监督管理委员会关于加强大学城贷款风险提示的通知（银监发〔2004〕53号 2004年8月9日） 146
中国银监会关于有效防范企业债担保风险的意见（银监发〔2007〕75号 2007年10月12日） 147
中国银行业监督管理委员会关于进一步防范银行业金融机构与证券公司业务往来相关风险的通知（银监发〔2006〕97号 2006年12月31日） 148
中国银行业监督管理委员会关于进一步加强商业银行市场风险管理工作的通知（银监发〔2006〕89号 2006年12月16日） 150
中国银行业监督管理委员会关于进一步加强外汇风险管理的通知（银监发〔2006〕16号 2006年2月28日） 151
中国银监会关于建立银行业金融机构市场风险管理计量参考基准的通知（银监发〔2007〕48号 2007年5月20日） 152
中国银行业监督管理委员会关于进一步加强银行业违法违规案件防范和查处工作的通知（银监发〔2004〕83号 2004年11月24日） 153
中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知（银监发〔2005〕17号 2005年3月23日） 155
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《商业银行和农村信用社案件专项治理工作方案》的通知（银监办发〔2005〕77号 2005年3月30日） 156
中国银行业监督管理委员会关于进一步加强案件风险防范工作的通知（银监发〔2006〕50号 2006年6月23日） 159
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《农村合作金融机构案件信息管理办法（暂行）》的通知（银监办发〔2006〕318号 2006年12月15日） 161
中国银监会关于印发《商业银行操作风险管理指引》的通知（银监发〔2007〕42号 2007年5月14日） 165
中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行合规风险管理指引》的通知（银监发〔2006〕76号 2006年10月20日） 169
中国银行业监督管理委员关于印发《银行业金融机构信息系统风险管理指引》的通知（银监发〔2006〕63号 2006年8月7日） 172
中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行金融创新指引》的通知（银监发〔2006〕87号 2006年12月5日） 178
中国银监会关于银行业金融机构全面执行《企业会计准则》的通知（银监通〔2007〕22号 2007年9月29日） 181
中国银行业监督管理委员会关于规范股份制商业银行年度报告内容的通知（银监发〔2004〕8号 2004年2月17日） 184
（六）持续监管要求 186
规章 186
银行业监管统计管理暂行办法（银监会令2004年第6号 2004年9月15日） 186
规范性文件 189
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《中国银行业监督管理委员会非现场监管报表指标体系》的通知（银监办发〔2005〕265号 2005年11月1日） 189
中国银行业监督管理委员会关于印发非现场监管基础指标定义及计算公式的通知（银监发〔2006〕84号 2006年11月27日） 190
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《分支机构非现场监管报表》的通知（银监办发〔2007〕173号 2007年8月1日） 190
中国银行业监督管理委员会办公厅关于建立大型商业银行监管相关信息报送制度的通知（银监办通〔2007〕203号 2007年8月15日） 191
中国银监会关于印发《中国银行业监督管理委员会现场检查规程》的通知（银监发〔2007〕55号 2007年7月3日） 192
中国银行业监督管理委员会关于印发《中国银行业监督管理委员会统计现场检查规程》的通知（银监办发〔2005〕79号 2005年4月4日） 198
中国银行业监督管理委员会关于印发《外资银行并表监管管理办法》的通知（银监发〔2004〕10号 2004年3月1日） 201
中国银行业监督管理委员会办公厅关于清理规范统计报表的通知（银监办通〔2003〕94号 2003年12月5日） 204
中国银行业监督管理委员会关于进一步加强银行业金融机构监管统计工作的通知（银监发〔2005〕46号 2005年7月5日） 205
中国银行业监督管理委员会办公厅关于完善客户大额授信统计制度和零售贷款违约客户情况统计制度的通知（银监办通〔2006〕146号 2006年5月29日） 206
中国银行业监督管理委员会办公厅关于调整小企业统计制度的通知（银监办发〔2007〕188号 2007年8月30日） 207
（七）监管行为规范 208
规章 208
中国银行业监督管理委员会行政处罚办法（中国银行业监督管理委员会2004年第7号令颁布实施根据2006年12月28日中国银行业监督管理委员会第五十四次主席会议《关于修改〈中国银行业监督管理委员会行政处罚办法〉的决定》修正） 208
中国银行业监督管理委员会行政复议办法（银监会令2004年第8号 2004年12月28日） 214
中国银行业监督管理委员会法律工作规定（银监会令2005年第4号 2005年11月26日） 218
规范性文件 228
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《银监会统计信息披露暂行办法》的通知（银监办发〔2004〕3号 2004年1月12日） 228
（八）其他 229
规范性文件 229
中国银监会关于制定、修改、废止、不适用部分规章和规范性文件的公告（银监发〔2007〕56号 2007年7月3日） 229
银行业协会工作指引（银监发〔2005〕6号 2005年2月1日） 236
中国银行业监督管理委员会办公厅关于优化农村合作金融机构人力资源结构的指导意见（银监办发〔2006〕147号 2006年6月1日） 240
中国银行业监督管理委员会关于印发《农村合作金融机构外汇业务会计核算暂行办法》的通知（银监发〔2004〕25号 2004年5月24日） 244
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《农村合作金融机构银行承兑汇票、债券返售（回购）业务会计核算手续》的通知（银监办发〔2004〕347号 2004年12月17日） 258
中国银行业监督管理委员会、国家税务总局关于农村信用社2005年度会计决算工作指导意见（银监发〔2005〕81号 2005年12月16日） 263
中国银行业监督管理委员会办公厅关于农村信用社使用专项中央银行票据置换不良资产会计核算的通知（银监办通〔2003〕83号 2003年11月12日） 268
财政部关于印发《金融工具确认和计量暂行规定（试行）》的通知 财会〔2005〕14号 2005年8月25日 269
财政部关于印发《信贷资产证券化试点会计处理规定》的通知（财会〔2005〕12号 2005年5月16日） 276
财政部、国家税务总局关于信贷资产证券化有关税收政策问题的通知（财税〔2006〕5号 2006年2月20日） 278
中国银行业监督管理委员会办公厅关于严厉打击涉及公共安全的违禁品网上非法交易的通知（银监办通〔2007〕197号 2007年8月6日） 280
四、非银行金融机构监管规章、规范性文件 281
（一）机构管理 281
规章 281
汽车金融公司管理办法（银监会令2003年第4号 2003年10月3日） 281
货币经纪公司试点管理办法（银监会令2005年第1号 2005年8月8日） 285
企业集团财务公司管理办法（2004年7月27日中国银行业监督管理委员会令2004年第5号发布，根据2006年12月28日《中国银行业监督管理委员会关于修改〈企业集团财务公司管理办法〉的决定》修订） 292
金融租赁公司管理办法（银监会令2007年第1号 2007年1月23日） 299
信托公司管理办法（银监会令2007年第2号 2007年1月23日） 303
非银行金融机构行政许可事项实施办法（银监会令2007年第13号 2007年8月3日） 308
规范性文件 328
中国银行业监督管理委员会关于印发《汽车金融公司管理办法实施细则》的通知（银监发〔2003〕23号 2003年11月12日） 328
中国银行业监督管理委员会办公厅关于实施《企业集团财务公司管理办法》有关问题的通知（银监办发〔2004〕259号 2004年9月24日） 332
中国银行业监督管理委员会关于印发《货币经纪公司试点管理办法实施细则》的通知（银监发〔2005〕69号 2005年11月7日） 333
中国银行业监督管理委员会关于印发《申请设立企业集团财务公司操作规程》的通知（银监发〔2007〕12号 2007年1月26日） 344
中国银行业监督管理委员会关于实施《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》有关问题的通知（银监发〔2007〕3号 2007年1月22日） 361
中国银监会关于实施《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》有关具体事项的通知（银监发〔2007〕18号 2007年2月14日） 361
（二）股权管理 364
规范性文件 364
中国银行业监督管理委员会关于进一步做好信托投资公司股东资格审查工作的通知（银监通〔2003〕32号 2003年10月28日） 364
（三）任职资格管理 365
规范性文件 365
中国银行业监督管理委员会办公厅关于非银行金融机构高级管理人员任职资格个案审核等有关事项的通知（银监办发〔2005〕18号 2005年1月13日） 365
（四）业务管理 367
规章 367
信托公司集合资金信托计划管理办法（银监会令2007年第3号 2007年1月23日） 367
企业年金基金管理试行办法（劳动保障部 银监会 证监会 保监会第23号令2004年2月23日） 373
规范性文件 379
中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会关于信托投资公司开设信托专用证券账户和信托专用资金账户有关问题的通知（银监发〔2004〕61号 2004年9月10日） 379
中国银行业监督管理委员会关于加强信托投资公司风险监管防范交易对手风险的通知（银监发〔2004〕93号 2004年12月15日） 380
中国银行业监督管理委员会办公厅关于规范信托投资公司证券业务经营与管理有关问题的通知（银监办通〔2004〕265号 2004年11月16日） 381
中国银行业监督管理委员会关于信托投资公司申请从事企业年金基金管理业务有关事项的通知（银监发〔2005〕25号 2005年5月8日） 382
中国银行业监督管理委员会关于信托投资公司开展集合资金信托业务创新试点有关问题的通知（银监发〔2006〕65号 2006年8月15日） 383
中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局关于印发《信托公司受托境外理财业务管理暂行办法》的通知（银监发〔2007〕27号 2007年3月12日） 385
中国银监会办公厅关于调整信托公司受托境外理财业务境外投资范围的通知（银监办发〔2007〕162号 2007年7月19日） 391
中国银行业监督管理委员会办公厅关于财务公司证券投资业务风险提示的通知（银监办发〔2006〕234号 2006年9月12日） 393
中国银监会关于企业集团财务公司发行金融债券有关问题的通知（银监发〔2007〕58号 2007年7月13日） 394
财政部、中国银行业监督管理委员会关于印发《金融资产管理公司资产处置公告管理办法》的通知（财金〔2005〕47号 2005年5月17日） 396
财政部、中国银行业监督管理委员会关于规范资产管理公司不良资产处置中资产评估工作的通知（财企〔2005〕89号 2005年6月15日） 398
（五）审慎监管规则 399
规范性文件 399
中国银行业监督管理委员会关于印发《信托公司治理指引》的通知（银监发〔2007〕4号 2007年1月22日） 399
中国银行业监督管理委员会关于进一步加强信托投资公司内部控制管理有关问题的通知（银监发〔2004〕97号 2004年12月18日） 404
中国银行业监督管理委员会关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知（银监发〔2004〕4号 2004年2月5日） 405
中国银行业监督管理委员会关于印发《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》的通知（银监发〔2006〕96号 2006年12月29日） 410
中国银行业监督管理委员会关于印发《信托投资公司信息披露管理暂行办法》的通知（银监发〔2005〕1号 2005年1月18日） 412
五、银行业监管相关司法解释 424
（一）存款、存单 424
最高人民法院关于银行扣款侵权问题的复函（法（经）函〔1990〕8号 1990年2月23日） 424
最高人民法院关于银行工作人员未按规定办理储户挂失造成储户损失银行是否承担民事责任的批复（法（民）复〔1990〕13号 1990年9月11日） 424
最高人民法院经济审判庭关于银行应否支付企业存款被冻结期间利息问题的复函（法经〔1992〕152号 1992年9月25日） 424
最高人民法院关于人民法院可以对商业银行在人民银行的存款依法采取强制措施的批复（法复〔1995〕4号 1995年8月10日） 424
最高人民法院关于银行以折角核对方法核对印鉴后应否承担客户存款被骗取的民事责任问题的复函（法函〔1996〕65号 1996年3月21日） 425
最高人民法院关于审理存单纠纷案件的若干规定（法释〔1997〕8号 1997年12月13日） 425
最高人民法院关于银行储蓄卡密码被泄露导致存款被他人骗取引起的储蓄合同纠纷应否作为民事案件受理问题的批复（法释〔2005〕7号 2005年7月25日） 428
（二）借款合同 428
最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见（法（民）发〔1991〕21号 1991年8月13日） 428
最高人民法院关于如何确定借款合同履行地问题的批复（法复〔1993〕10号 1993年11月17日） 430
最高人民法院关于银行、信用社扣划预付货款收贷应否退还问题的批复（法复〔1994〕1号 1994年3月9日） 430
最高人民法院关于企业相互借贷的合同出借方尚未取得约定利息人民法院应当如何裁决问题的解答（法复〔1996〕2号 1996年3月25日） 431
最高人民法院关于如何确定委托贷款协议纠纷诉讼主体资格的批复（法复〔1996〕6号 1996年5月16日） 431
最高人民法院关于对企业借贷合同借款方逾期不归还借款的应如何处理问题的批复（法复〔1996〕15号 1996年9月23日） 431
最高人民法院关于如何确认公民与企业之间借贷行为效力问题的批复（法释〔1999〕3号 1999年2月9日） 432
最高人民法院关于逾期付款违约金应当按照何种标准计算问题的批复（法释〔1999〕8号 1999年2月12日） 432
最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（一）（法释〔1999〕19号 1999年12月19日） 433
最高人民法院关于信用社违反商业银行法有关规定所签借款合同是否有效的答复（法经〔2000〕27号函 2000年1月29日） 435
最高人民法院关于执行《封闭贷款管理暂行办法》和《外经贸企业封闭贷款管理暂行办法》中应注意的几个问题的通知（法发〔2000〕4号 2000年1月20日） 436
最高人民法院关于农村信用社县（市）联社与中国农业银行“脱钩”前开办贷款业务的效力问题的复函（法函〔2000〕51号 2000年7月26日） 436
最高人民法院关于修改《最高人民法院关于逾期付款违约金应当按照何种标准计算问题的批复》的批复（法释〔2000〕34号 2000年11月15日） 437
最高人民法院关于审理出口退税托管账户质押贷款案件有关问题的规定（法释〔2004〕18号 2004年12月7日） 437
（三）融资租赁 438
最高人民法院印发《关于审理融资租赁合同纠纷案件若干问题的规定》的通知（法发〔1996〕19号 1996年5月27日） 438
（四）票据 440
最高人民法院经济审判庭关于银行承兑汇票能否部分金额贴现、部分用于抵押贷款的复函（法经〔1994〕244号 1994年10月11日） 440
最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定（法释〔2000〕32号 2000年11月14日） 440
（五）信用卡 446
最高人民法院关于长城万事达信用卡透支利息不应计算复利的批复（法复〔1996〕18号 1996年11月29日） 446
（六）信用证 446
最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定（法释〔1997〕4号 1997年9月3日） 446
最高人民法院关于严禁随意止付信用证项下款项的通知（法〔2003〕103号 2003年7月16日） 447
最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定（法释〔2005〕13号 2005年11月14日） 447
（七）担保 449
最高人民法院关于诈骗犯罪的被害人起诉要求诈骗过程中的保证人代偿“借款”应如何处理的复函（〔1990〕民他字第38号 1990年10月13日） 449
最高人民法院关于借款合同当事人未经保证人同意达成新的《财产抵押还款协议》被确认无效后，保证人是否继续承担担保责任的请示的答复（法（经）函〔1991〕58号 1991年6月7日） 449
最高人民法院关于是否可直接判令保证单位履行债务的复函（法（经）函〔1991〕129号 1991年10月19日） 450
最高人民法院关于财产保险单能否用于抵押的复函（法函〔1992〕47号 1992年4月2日） 451
最高人民法院经济审判庭关于生效判决的连带责任人代偿债务后应以何种诉讼程序向债务人追偿问题的复函（法经〔1992〕121号 1992年7月29日） 451
最高人民法院关于企业职工利用本单位公章为自己实施的民事行为担保企业是否应承担担保责任问题的函（法函〔1992〕113号 1992年9月8日） 451
最高人民法院关于保证人的保证责任应否免除问题的复函（法函〔1992〕148号 1992年12月2日） 452
最高人民法院关于债务人有多个债权人而将其全部财产抵押给其中一个债权人是否有效问题的批复（法复〔1994〕2号 1994年3月26日） 452
最高人民法院关于能否将国有土地使用权折价抵偿给抵押权人问题的批复（法释〔1998〕25号 1998年9月3日） 452
最高人民法院关于正确确认企业借款合同纠纷案件中有关保证合同效力问题的通知（法〔1998〕85号 1998年9月14日） 453
最高人民法院关于因法院错判导致债权利息损失扩大保证人应否承担责任问题的批复（法释〔2000〕24号 2000年8月8日） 453
最高人民法院关于适用《中华人民共和国担保法》若干问题的解释（法释〔2000〕44号 2000年12月8日） 453
最高人民法院关于国有工业企业以机器设备等财产为抵押物与债权人签订的抵押合同的效力问题的批复（法释〔2002〕14号 2002年6月18日） 463
最高人民法院关于处理担保法生效前发生保证行为的保证期间问题的通知（法〔2002〕144号 2002年8月1日） 463
最高人民法院关于涉及担保纠纷案件的司法解释的适用和保证责任方式认定问题的批复（法释〔2002〕38号 2002年11月23日） 463
最高人民法院关于已承担保证责任的保证人向其他保证人行使追偿权问题的批复（法释〔2002〕37号 2002年11月23日） 464
最高人民法院对《关于担保期间债权人向保证人主张权利的方式及程序问题的请示》的答复（〔2002〕民二他字第32号 2002年11月22日） 464
（八）不良资产处置 465
最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定（法释〔2001〕12号 2001年4月11日） 465
最高人民法院关于国有金融资产管理公司处置国有商业银行不良资产案件交纳诉讼费用的通知（法〔2001〕156号 2001年10月25日） 466
最高人民法院关于金融资产管理公司收购、处置银行不良资产有关问题的补充通知（法〔2005〕62号 2005年5月30日） 466
（九）诉讼时效 467
最高人民法院关于企业或个人欠国家银行贷款逾期两年未还应当适用民法通则规定的诉讼时效问题的批复（法复〔1993〕1号 1993年2月22日） 467
最高人民法院关于超过诉讼时效期间当事人达成的还款协议是否应当受法律保护问题的批复（法复〔1997〕4号 1997年4月16日） 467
最高人民法院关于超过诉讼时效期间借款人在催款通知单上签字或者盖章的法律效力问题的批复（法释〔1999〕7号 1999年2月11日） 468
（十）查询、冻结、扣划和协助执行 468
最高人民法院关于银行擅自划拨法院已冻结的款项如何处理问题的函（法经函〔1989〕10号 1989年3月26日） 468
最高人民法院关于军队单位作为经济纠纷案件的当事人可否对其银行帐户上的存款采取诉讼保全和军队费用能否强行划拨偿还债务问题的批复（法（经）复〔1990〕15号 1990年10月9日） 468
最高人民法院关于冻结单位银行存款六个月期限如何计算起止时间的复函（法经〔1995〕16号 1995年1月16日） 469
最高人民法院关于人民法院依法有权查询、冻结和扣划邮政储蓄存款问题的批复（法复〔1996〕1号 1996年2月29日） 469
最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于对冻结、扣划企业事业单位、机关团体在银行、非银行金融机构存款的执法活动加强监督的通知（法〔1996〕83号 1996年8月13日） 469
最高人民法院关于产业工会、基层工会是否具备社团法人资格和工会经费集中户可否冻结划拨问题的批复（法复〔1997〕6号 1997年5月16日） 470
最高人民法院关于对被执行人存在银行的凭证式国库券可否采取执行措施问题的批复（法释〔1998〕2号 1998年2月12日） 471
最高人民法院关于在审理和执行民事、经济纠纷案件时不得查封、冻结和扣划社会保险基金的通知（法〔2000〕19号 2000年2月18日） 471
最高人民法院、司法部关于公证机关赋予强制执行效力的债权文书执行有关问题的联合通知（司法通〔2000〕107号 2000年9月21日） 471
最高人民法院、中国人民银行关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知（法发〔2000〕21号 2000年9月4日） 472
最高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定（法释〔2004〕15号 2004年11月4日） 474
最高人民法院关于在民事审判和执行工作中依法保护金融债权防止国有资产流失问题的通知（法〔2005〕32号 2005年3月16日） 477
（十一）行政处罚、行政诉讼 478
最高人民法院关于行政诉讼证据若干问题的规定（法释〔2002〕21号 2002年7月24日） 478
最高人民法院关于诉商业银行行政处罚案件的适格被告问题的答复（〔2003〕行他字第11号 2003年8月8日） 485
（十二）金融犯罪 488
最高人民法院关于坚决打击骗取出口退税严厉惩治金融和财税领域犯罪活动的通知（法发〔1996〕5号 1996年2月17日） 488
最高人民法院关于审理骗购外汇、非法买卖外汇刑事案件具体应用法律若干问题的解释（法释〔1998〕20号 1998年8月28日） 489
中华人民共和国最高人民法院 中华人民共和国最高人民检察院 中华人民共和国公安部关于印发《办理骗汇、逃汇犯罪案件联席会议纪要》的通知（公通字〔1999〕39号 1999年6月7日） 489
最高人民法院关于农村合作基金会从业人员犯罪如何定性问题的批复（法释〔2000〕10号 2000年5月8日） 491
（十三）其他 491
最高人民法院经济审判庭关于信用合作社责任财产范围问题的答复（法经〔1991〕67号 1991年6月17日） 491
最高人民法院关于出借银行帐户的当事人是否承担民事责任问题的批复（法（经）复〔1991〕5号 1991年9月27日） 492
最高人民法院关于金融机构不履行其义务是否应承担责任问题的复函（法（经）函〔1991〕131号 1991年10月23日） 492
最高人民法院关于对遗失金融债券可否按“公示催告”程序办理的复函（法函〔1992〕60号 1992年5月8日） 492
最高人民法院经济审判庭关于代理发行企业债券的金融机构应否承担企业债券发行人债务责任问题的复函（法经〔1994〕103号 1994年4月29日） 493
最高人民法院关于金融机构为行政机关批准开办的公司提供注册资金验资报告不实应当承担责任问题的批复（法复〔1996〕3号 1996年3月27日） 493
最高人民法院关于验资单位对多个案件债权人损失应如何承担责任的批复（法释〔1997〕10号 1998年1月13日） 493
最高人民法院关于金融机构为企业出具不实或者虚假验资报告资金证明如何承担民事责任问题的通知（法〔2002〕21号 2002年2月9日） 494
最高人民法院关于审理城市信用社清理整顿期间相关民事案件有关问题的通知（法〔2002〕252号 2002年11月18日） 494
最高人民法院关于破产企业国有划拨土地使用权应否列入破产财产等问题的批复（法释〔2003〕6号 2003年4月16日） 495