总序&王新奎 1
序言 1
一、金融服务贸易概述 1
（一）金融服务贸易的含义和内容 1
1、服务的含义 1
2、国际服务贸易的含义 2
3、金融服务贸易的含义和内容 3
（二）金融服务贸易的现状和发展趋势 7
1、国际服务贸易发展概况及特点 7
2、金融服务贸易的现状 14
3、金融服务贸易的发展趋势 19
（三）金融服务贸易的监管 25
1、金融服务贸易监管的原因 25
2、金融服务贸易监管的内容和标准 26
3、金融服务贸易监管的发展趋势 31
二、WTO《金融服务协议》规则 35
（一）概述 35
1、WTO——国际服务贸易自由化的基础 35
2、GATS——国际服务贸易自由化准则 39
3、《金融服务协议》——金融服务贸易自由化的时间表 40
（二）WTO协定主体文本的主要内容 42
1、WTO的组织机构 42
2、WTO的决策程序 44
3、WTO协定的修改程序 46
4、WTO创始成员国的资格及加入 47
5、WTO协定的彻底适用 50
6、WTO协定的互不适用条款 50
7、其他规定 51
（三）《服务贸易总协定》文本内容 52
1、《服务贸易总协定》文本内容框架 52
2、《服务贸易总协定》文本主要内容 54
（四）《服务贸易总协定》之“金融服务附则”文本内容 71
1、金融服务附录 71
2、金融服务附录二 74
（五）有关金融服务承诺的谅解协议 74
1、前提 75
2、承诺方式 75
（六）金融服务协议 78
1、WTO体制下有关金融服务贸易的谈判 78
2、金融服务协议 80
三、各国承诺表 83
（一）某些发达国家承诺情况 83
1、加拿大金融业开放承诺表 83
2、美国金融业开放承诺表 89
3、日本金融业开放承诺表 97
（二）主要发展中国家金融业开放承诺表 100
1、新加坡金融业开放承诺表 100
2、土耳其金融业开放承诺表 111
3、韩国金融业开放承诺表 117
4、印度金融业开放承诺表 124
5、巴西金融业开放承诺表 130
6、匈牙利金融业开放承诺表 136
7、南非金融业开放承诺表 140
四、其他国际组织的相关规定 144
（一）国际货币基金组织（IMF）协定 144
1、《国际货币基金协定》概述 144
2、《国际货币基金协定》的主要内容和特点 146
（二）巴塞尔委员会的相关规定 148
1、巴塞尔委员会概述 148
2、巴塞尔条约（Basal Concordat） 149
3、巴塞尔协议（Basal Agreement） 150
4、有效银行监管的核心原则 152
5、巴塞尔《补充协议》 155
（三）国际证券组织的相关规定 159
1、国际证券委员会组织 159
2、国际证券交易所联合会 161
（四）其他国际组织的相关规定 162
1、国际会计标准委员会 162
2、欧洲联盟的银行监管制度 163
3、国际金融协会 163
4、国际证券市场协会 163
五、我国与WTO金融服务贸易有关的法律和法规 165
（一）银行业主要法律和法规 165
1、《中华人民共和国中国人民银行法》中有关金融服务贸易的规定 166
2、《中华人民共和国商业银行法》中有关金融服务贸易的规定 167
3、《外国金融机构驻华代表机构管理办法》中有关金融服务贸易的规定 169
4、其他法规中有关金融服务贸易的规定 171
（二）证券业主要法律和法规 174
1、《中华人民共和国证券法》中有关金融服务贸易的规定 174
2、《证券经营机构高级管理人员任职资格管理暂行办法》中有关金融服务贸易的规定 177
3、《境内及境外证券经营机构从事外资股业务资格管理暂行规定》中的有关规定 178
（三）保险业主要法律和法规 180
1、《中华人民共和国保险法》中的有关规定 181
2、《上海外资保险机构暂行管理办法》中的有关规定 182
3、《保险机构高级管理人员任职资格管理暂行规定》中的有关规定 186
（四）中国入世对中国金融业的影响 188
1、对中国银行业的影响 189
2、对中国保险业的影响 190
3、对中国证券业的影响 190
附录《服务贸易总协定》及其附录 192