上篇 一般领域的公司、企业的刑事风险与防范公司、企业设立中的刑事风险与防范 3
第一章 设立中的风险提示 3
第二章 设立中的风险分析 5
一、虚报注册资本的风险 5
二、虚假出资、抽逃出资的风险 12
第三章 设立中风险的控制与防范 21
公司、企业生产运作中的刑事风险与防范 25
第一章 产品质量管理中的刑事风险与防范 25
第一节 产品质量管理中的风险提示 25
第二节 产品质量管理中的风险分析 29
一、生产、销售普通伪劣商品的风险 29
二、生产、销售伪劣医药产品的风险 37
三、生产、销售伪劣、有毒、有害食品的风险 45
四、生产、销售伪劣工业产品的风险 52
五、生产、销售伪劣农业生产资料的风险 54
六、生产、销售伪劣化妆品的风险 58
七、生产、销售伪劣商品的风险与其他风险的竞合与界限 60
第三节 产品质量管理中风险的控制与防范 63
第二章 侵犯知识产权的刑事风险与防范 66
第一节 侵犯知识产权的风险提示 66
第二节 侵犯知识产权的风险分析 69
一、假冒注册商标的风险 69
二、销售假冒注册商标商品的风险 77
三、非法制造、销售非法制造的注册商标标识的风险 81
四、假冒专利的风险 84
五、侵犯著作权的风险 90
六、销售侵权复制品的风险 100
七、侵犯商业秘密的风险 102
第三节 侵犯知识产权风险的控制与防范 110
公司、企业融资中的刑事风险与防范 114
第一章 证券融资中的刑事风险与防范 114
第一节 证券融资中的风险提示 114
第二节 证券融资中的风险分析 118
一、擅自发行股票或者公司、企业债券的风险 118
二、欺诈发行股票、债券的风险 126
三、违规披露、不披露重要信息的风险 133
四、内幕交易、泄露内幕信息的风险 141
五、编造并传播证券交易虚假信息的风险 151
六、诱骗投资者买卖证券的风险 157
七、操纵证券市场的风险 162
第三节 证券融资中风险的控制与防范 171
一、擅自发行和欺诈发行证券风险的控制与防范 172
二、违规披露、不披露重要信息风险的控制与防范 174
三、内幕交易和操纵证券市场风险的控制与防范 175
四、编造并传播证券交易虚假信息风险的控制与防范 176
五、诱骗投资者买卖证券风险的控制与防范 177
第二章 贷款融资中的刑事风险与防范 178
第一节 贷款融资中的风险提示 178
第二节 贷款融资中的风险分析 179
一、贷款诈骗的风险 179
二、骗取贷款、票据承兑、金融票证的风险 186
三、高利转贷的风险 189
第三节 贷款融资中风险的控制与防范 193
第三章 其他融资中的刑事风险与防范 198
第一节 其他融资中的风险提示 198
第二节 其他融资中的风险分析 199
一、集资诈骗的风险 199
二、非法吸收公众存款的风险 204
第三节 其他融资中风险的控制与防范 210
公司、企业财务管理中的刑事风险与防范 211
第一章 税务管理中的刑事风险与防范 211
第一节 税务管理中的风险提示 211
一、缴税工作中的刑事风险 211
二、发票管理中的刑事风险 213
第二节 缴税工作中的风险分析 218
一、偷税的风险 218
二、抗税的风险 227
三、逃避追缴欠税的风险 230
四、骗取出口退税的风险 233
五、缴税工作中风险的控制与防范 238
第三节 发票管理中的风险分析 242
一、虚开增值税专用发票的风险 242
二、非法出售增值税专用发票的风险 251
三、非法购买增值税专用发票的风险 254
四、伪造增值税专用发票的风险 256
五、增值税专用发票以外的发票犯罪的风险 258
六、发票管理中风险的控制与防范 260
第二章 财会管理中的刑事风险与防范 265
第一节 财会管理中的风险提示 265
第二节 财会管理中的风险分析 266
一、隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告的风险 266
二、打击报复会计、统计人员的风险 272
第三节 财会管理中风险的控制与防范 274
第三章 财务运作中的刑事风险与防范 277
第一节 财务运作中的风险提示 277
第二节 财务运作中的风险分析 279
一、逃汇的风险 279
二、骗购外汇的风险 284
三、洗钱的风险 290
第三节 财务运作中风险的控制与防范 295
公司、企业人员职务中的刑事风险与防范 297
第一章 人员职务中的风险提示 297
第二章 人员职务中的风险分析 301
一、职务侵占的风险 301
二、挪用资金的风险 305
三、非国家工作人员受贿的风险 312
四、对非国家工作人员行贿的风险 318
五、背信损害上市公司利益的风险 320
第三章 人员职务中风险的控制与防范 328
公司、企业清算、破产中的刑事风险与防范 332
第一章 清算、破产中的风险提示 332
第二章 清算、破产中的风险分析 334
一、妨害清算的风险 334
二、虚假破产的风险 341
第三章 清算、破产中风险的控制与防范 344
下篇 特殊领域的公司、企业的刑事风险与防范第一章 矿山企业的刑事风险与防范 351
第一节 矿山企业的风险提示 351
第二节 违反采矿许可制度的风险分析 355
一、非法采矿的风险 355
二、违反采矿许可制度风险的控制与防范 358
第三节 违反采矿方法的风险分析 363
一、破坏性采矿的风险 363
二、违反采矿方法风险的控制与防范 365
第四节 生产作业中的风险分析 368
一、重大责任事故的风险 368
二、强令他人冒险作业的风险 373
三、重大劳动安全事故的风险 374
四、消防责任事故的风险 381
五、不报、谎报安全事故的风险 383
六、生产作业中风险的控制与防范 390
第五节 企业用工中的风险分析 394
一、强迫职工劳动的风险 394
二、雇用童工从事危重劳动的风险 398
三、企业用工中风险的控制与防范 402
第二章 国有企业的刑事风险与防范 404
第一节 国有企业的风险提示 404
第二节 违反职务廉洁性的风险分析 410
一、贪污的风险 410
二、挪用公款的风险 418
三、受贿的风险 426
四、单位受贿的风险 432
五、行贿罪和单位行贿的风险 436
六、巨额财产来源不明的风险 441
七、隐瞒境外存款的风险 443
八、私分国有资产的风险 445
九、违反职务廉洁性风险的控制与防范 451
第三节 妨害公司管理秩序的风险分析 452
一、非法经营同类营业的风险 453
二、为亲友非法牟利的风险 456
三、签订、履行合同失职被骗的风险 459
四、国有公司、企业人员失职和滥用职权的风险 461
五、徇私舞弊低价折股、出售国有资产的风险 466
六、妨害公司管理秩序风险的控制与防范 467
第三章 金融机构的刑事风险与防范 469
第一节 金融机构的风险提示 469
一、贷款、存款业务中的风险 470
二、票据业务中的风险 471
三、其他业务中的风险 472
第二节 贷款、存款业务中的风险分析 473
一、违法发放贷款的风险 473
二、吸收客户资金不入账的风险 480
三、贷款、存款业务中风险的控制与防范 482
第三节 票证业务中的风险分析 483
一、违规出具金融票证的风险 483
二、对违法票据承兑、付款、保证的风险 486
三、窃取、收买、非法提供信用卡信息的风险 491
四、票证业务中风险的控制与防范 493
第四节 其他业务中的风险分析 495
一、背信运用受托资产的风险 495
二、金融工作人员购买假币、以假币换取货币的风险 497
三、其他业务中刑事风险的控制与防范 501
后记 503