第1章 税务筹划总论 1
学习目标 1
税务筹划的概念和分类 1
税务筹划的动因和意义 18
税务筹划的目标 25
税务筹划的原则和特点 28
税务筹划的基本技术 30
税务筹划的程序和步骤 36
税务筹划的经济制度分析 37
税务筹划与财务管理、财务报告 40
总结与结论 43
练习题库 43
第2章 税收负担与税收成本 57
学习目标 57
税负理论 57
税负转嫁 63
税收成本 67
总结与结论 71
练习题库 71
第3章 流转税的税务筹划 75
学习目标 75
流转税概述 75
增值税的税务筹划 78
消费税的税务筹划 96
营业税的税务筹划 103
总结与结论 112
练习题库 113
第4章 所得税的税务筹划 116
学习目标 116
所得税概述 116
纳税人身份的税务筹划 119
收入的税务筹划 120
税前扣除项目的税务筹划（上） 122
税前扣除项目的税务筹划（下） 128
税率的税务筹划 129
税额的税务筹划 130
转让定价的税务筹划 135
总结与结论 143
练习题库 143
第5章 其他税种的税务筹划 153
学习目标 153
财产税的税务筹划 153
资源占用税的税务筹划 162
行为税的税务筹划 171
总结与结论 177
练习题库 177
第6章 企业投资的税务筹划 179
学习目标 179
企业组织形式的税务筹划 180
企业投资结构的税务筹划 189
企业投资规模的税务筹划 200
企业投资决策的税务筹划 203
总结与结论 213
练习题库 214
第7章 企业筹资与经营的税务筹划 216
学习目标 216
企业筹资方式的税务筹划 216
企业资本结构的税务筹划 226
企业租赁的税务筹划 232
企业产销决策的税务筹划 236
企业财务成果的税务筹划 238
总结与结论 246
练习题库 246
第8章 企业特殊问题的税务筹划 248
学习目标 248
企业汇总（合并）纳税的税务筹划 248
企业债务重组的税务筹划 255
企业购并的税务筹划 262
企业分立的税务筹划 272
企业清算的税务筹划 278
总结与结论 280
练习题库 281
第9章 国际税务筹划 283
学习目标 283
国际税务筹划概述 283
跨国公司组织形式的税务筹划 289
跨国公司经营活动的税务筹划 299
国际金融业务的税务筹划 308
电子商务的税务筹划 312
总结与结论 316
练习题库 317
主要参考文献 318