第1章 常用财务单据设计范例 1
1.1案例分析 1
1.1.1应用背景分析 1
1.1.2设计思路 1
1.2创建支付证明单 2
1.2.1规划支付证明单项目并录入到工作表中 2
1.2.2添加表头、表尾并设置文字格式 7
1.2.3美化支付证明单 9
1.2.4打印支付证明单 11
1.3创建差旅费用报销单 13
1.3.1在工作表中合理规划差旅费用报销单项目 14
1.3.2设置计算报销金额的公式 16
1.3.3差旅费报销单格式设置 18
1.4建立原始单据粘贴单 20
1.5建立收款凭证单据 21
1.6重点难点分析 22
第2章 构建企业工资管理系统 24
2.1案例分析 24
2.1.1应用背景分析 24
2.1.2设计思路 24
2.2创建基本工资表、考勤表、奖金计算表等基本表格 25
2.2.1建立员工基本情况记录表 25
2.2.2建立考勤扣款（奖励）表 28
2.2.3建立员工当月奖金（提成）统计表 34
2.2.4建立社会保险、住房公积金缴纳统计表 38
2.3创建工资结算表并计算应发工资 40
2.4创建工资条 45
2.4.1定义工资结算表中的编辑区域为特定名称方便公式引用 45
2.4.2建立工资条 46
2.4.3工资条打印设置 49
2.5工资数据的统计分析 51
2.5.1利用筛选、分类汇总工具分析工资数据 51
2.5.2利用数据透视表工具分析工资数据 53
2.6将当月工资生成记账凭证清单 55
2.7重点难点分析 62
第3章 产品进销存管理 63
3.1案例分析 63
3.1.1应用背景分析 63
3.1.2设计思路 63
3.2进货管理与分析 64
3.2.1“商品类别备案”表单的编制 64
3.2.2进货统计表单的编制 67
3.2.3利用筛选、分类汇总功能分析进货数据 72
3.3销售管理与分析 80
3.3.1销售统计表单的编制 80
3.3.2利用筛选、分类汇总功能分析销售数据 90
3.3.3利用数据透视表分析销售数据 95
3.4库存管理与分析 101
3.4.1编制“库存统计”表单 101
3.4.2设置公式返回本月库存量、库存金额 103
3.4.3销售收入与成本分析 108
3.5重点难点分析 113
第4章 企业账务管理 114
4.1案例分析 114
4.1.1应用背景分析 114
4.1.2设计思路 114
4.2设定会计科目 115
4.2.1会计科目设置原则及其分类 115
4.2.2在Excel中建立会计科目工作表 118
4.3会计凭证处理 121
4.3.1记账凭证的填制方法 121
4.3.2汇总记账凭证 124
4.3.3查询记账凭证 132
4.4建立总分类账 135
4.4.1建立期初余额表 135
4.4.2建立总分类账 137
4.5账务处理系统模板的建立 144
4.6重点难点分析 145
第5章 财务报表的编制与分析 147
5.1案例分析 147
5.1.1应用背景分析 147
5.1.2设计思路 147
5.2编辑资产负债表 148
5.2.1创建资产负债表基本表格 148
5.2.2填制资产负债表 151
5.3编制利润表 159
5.3.1创建利润表基本表格 159
5.3.2填制利润表 161
5.4编辑现金流量表 167
5.4.1在“记账凭证清单”表中确定现金流量分类 167
5.4.2填制现金流量表 169
5.5财务比率计算与分析 176
5.5.1了解财务比率分析指标 176
5.5.2根据财务报表计算具体财务比率 179
5.6重点难点分析 187
第6章 企业利润规划管理 189
6.1案例分析 189
6.1.1应用背景分析 189
6.1.2设计思路 189
6.2销售额预测 190
6.2.1移动平均法预测销售额 190
6.2.2指数平滑法预测销售额 197
6.2.3使用Excel预测销售额 204
6.3分析影响利润的因素 208
6.3.1不同单位售价对利润的影响 209
6.3.2分析单位可变成本、销量对利润的影响 214
6.4利润敏感性分析 222
6.4.1建立利润敏感性分析的模型 222
6.4.2查看多因素变动对利润的综合影响 224
6.4.3查看单因素变动对利润的影响 226
6.4.4绘制滚动条控制固定成本、单位变动成本、单位售价、销售量的变化 228
6.5重点难点分析 230
第7章 企业成本规划管理 231
7.1案例分析 231
7.1.1应用背景分析 231
7.1.2设计思路 231
7.2生产成本预测 232
7.2.1历史成本分析法预测成本 232
7.2.2因素分析法预测成本 235
7.2.3目标利润法预测成本 239
7.3生产成本汇总分析 240
7.3.1全年生产成本统计分析 240
7.3.2全年生产成本趋势分析 247
7.3.3全年生产成本结构分析 251
7.3.4总生产成本年度比较 255
7.4重点难点分析 259
第8章 企业流动资产管理 261
8.1案例分析 261
8.1.1应用背景分析 261
8.1.2设计思路 261
8.2现金管理 262
8.2.1最佳现金持有量计算 262
8.2.2现金日记账管理 266
8.2.3银行日记账管理 270
8.3应收账款管理与分析 276
8.3.1建立应收账款统计表 276
8.3.2应收账款的账龄分析 279
8.3.3往来单位应收账款明细统计 287
8.4存货管理 292
8.4.1存货的经济批量基本模型 292
8.4.2有数量折扣的经济批量模型 295
8.4.3允许缺货时的经济批量模型 298
8.5重点难点分析 300
第9章 企业固定资产管理 302
9.1案例分析 302
9.1.1应用背景分析 302
9.1.2设计思路 302
9.2建立固定资产统计表格 303
9.2.1建立固定资产统计基本表 303
9.2.2添加、减少固定资产信息 306
9.3固定资产折旧计提 307
9.3.1了解几种不同的折旧计提方式 307
9.3.2计算各固定资产折旧 310
9.4固定资产查询 315
9.4.1查询报废的固定资产 315
9.4.2查询出特定使用年限的固定资产 316
9.5建立固定资产折旧分配表 316
9.6建立固定资产的本月记账凭证清单 321
9.7重点难点分析 323
第10章 企业筹资决策分析 324
10.1案例分析 324
10.1.1应用背景分析 324
10.1.2设计思路 324
10.2货币时间价值函数 325
10.2.1等额还款函数 325
10.2.2本金计算函数 326
10.2.3利息计算函数 327
10.2.4利率计算函数 329
10.3建立长期借款筹资的还款计划表 329
10.3.1等额摊还法计划表 329
10.3.2等额本金还款法计划表 335
10.4利用模拟运算表功能辅助长期借款筹资决策 339
10.5租赁筹资决策分析 346
10.5.1通过租赁筹资模型辅助决策 346
10.5.2租赁筹资租金摊销计划表 351
10.6长期借款筹资方案与租赁筹资方案分析比较模型 356
10.6.1长期借款筹资方案现值计算 356
10.6.2租赁筹资方案现值计算 361
10.6.3比较最优筹资方案 363
10.7重点难点分析 364
第11章 企业投资决策分析 365
11.1案例分析 365
11.1.1应用背景分析 365
11.1.2设计思路 365
11.2投资指标函数 366
11.2.1计算净现值 366
11.2.2计算内部收益率 367
11.2.3计算修正内部收益率 367
11.3投资决策分析 368
11.3.1计算投资回收期 368
11.3.2投资方案比较分析 371
11.3.3不同寿命期投资项目的优选 373
11.3.4固定资产更新决策 375
11.4投资项目敏感性分析 381
11.4.1建立投资项目敏感性分析的模型 381
11.4.2查看多因素变动对净现值的综合影响 383
11.4.3查看单因素变动对净现值的影响 386
11.4.4添加滚动条控制各因素的变动百分比 388
11.5重点难点分析 390