第一章 财务顾问业务的现状与发展前景 1
第一节 国内财务顾问的现状 2
第二节 财务顾问的发展前景 6
案例 普华永道咨询公司与高盛公司概况 8
第二章 财务顾问的服务对象 11
第一节 财务顾问在社会经济变革和企业发展中的作用 12
第二节 财务顾问主要需求方 13
第三章 企业改制及IPO与财务顾问服务 19
第一节 资产重组的含义、目的与原则 20
第二节 资产重组的内容与方式 23
第三节 拟上市公司资产重组上市的程序 30
第四节 拟上市公司资产重组的内容与方式 44
第五节 财务顾问在资产重组及IPO中的贡献 53
案例 湖南九芝堂股份有限公司改制方案介绍 55
第四章 并购业务与财务顾问服务 73
第一节 并购的基本含义 74
第二节 并购的类型 76
第三节 并购的效应 79
第四节 财务顾问在并购中的主要作用 83
第五节 并购后的整合 90
第六节 并购中的几个具体问题 96
案例一 思科公司的兼并之道 99
案例二 阳光文化换股收购Asia 105
案例三 托普发展借壳川长征上市 107
案例四 南京钢铁股份有限公司要约收购报告书摘要 111
第五章 管理层融资收购与财务顾问服务 121
第一节 MBO的含义与作用 122
第二节 MBO的参与者、流程与方案 124
第三节 中国的MBO策略：融资、收购主体与收购定价 127
第四节 收购后的整合 130
第五节 MBO还款资金来源 132
第六节 国内开展MBO存在的问题 134
第七节 财务顾问在MBO中的作用 137
案例 康辉MBO案例分析——典型的利用信托方案的股权激励型MBO案例 139
第六章 公司治理机制与财务顾问服务 147
第一节 公司治理简介 148
第二节 企业治理结构的基本组成及其要素 150
第三节 我国公司治理模式的主要问题 152
第四节 财务顾问在公司治理机制中的设计要点 154
案例 美国IBM公司的兴衰及公司治理机制的影响 156
第七章 项目融资与财务顾问服务 161
第一节 项目融资概述 162
第二节 项目投资结构设计 168
第三节 项目的融资结构模式设计 171
第四节 项目融资的资金选择 175
第五节 项目担保的安排 178
第六节 项目融资中的财务顾问 182
案例 广东省沙角火力发电厂案例 185
第八章 常年财务顾问服务 189
第一节 常年财务顾问服务的概念 190
第二节 常年财务顾问业务的服务内容 191
案例 高盛公司的商业原则 194
第九章 财务顾问的运作方式：来自中国信达长沙办事处的实例 197
第一节 确立财务顾问服务的运行机构 198
第二节 项目实施的基本工作思路 198
第三节 确定基本工作流程，开展尽职调查 200
第四节 编写财务顾问报告，征询客户意见并监督实施 202
第五节 开展财务顾问服务的基本要求 203
案例 埃森哲咨询协助和光集团重新起跳 205
第十章 财务顾问分析与诊断若干工具介绍 211
附件材料 221
附件一：关于规范国有企业改制工作的意见 222
附件二：企业国有资产监督管理暂行条例 228
附件三：企业国有资本与财务管理暂行办法 237
附件四：关于国有大中型企业主辅分离辅业改制分流安置富余人员的实施办法 243
附件五：最高人民法院关于审理与企业改制相关的民事纠纷案件若干问题的规定 249
附件六：招标拍卖挂牌出让国有土地使用权规定 255
附件七：利用外资改组国有企业暂行规定 261
附件八：公司注册资本登记管理暂行规定 268
附件九：企业名称登记管理规定 273
附件十：财务顾问协议（样本） 280
附件十一：如何编制商业计划书 284
附件十二：设立股份有限公司操作实务 289
附件十三：中国信达资产管理公司长沙办事处企业文化 294
附件十四：公司注册登记流程 295
附件十五：企业改制有关工作流程 297
附件十六：首次公开发行股票公司改制重组指导意见 303
附件十七：境内企业申请到香港创业板上市审批与监管指引 321
附件十八：关于改革土地估价结果确认和土地资产处置审批办法的通知 324
附件十九：关于进一步规范股票首次发行上市有关工作的通知 328
参考文献 330