第1章 创建财务单据（教学录像：27分钟） 1
1.1 实例概述 2
1.1.1 应用环境分析 2
1.1.2 预备知识 2
1.1.3 制作流程 7
1.2 创建差旅费报销单 8
1.2.1 规划报销单项目 8
1.2.2 添加表头、表尾并设置文字格式 10
1.2.3 美化报销单表格 13
1.2.4 打印差旅费报销单 15
1.3 费用报销单 18
1.4 借款审批单 20
1.5 原始单据粘贴单 20
第2章 企业日常费用统计分析（教学录像：33分钟） 22
2.1 实例概述 23
2.1.1 应用环境分析 23
2.1.2 预备知识 23
2.1.3 制作流程 30
2.2 建立企业日常费用记录单 31
2.2.1 输入统计表的基本信息 31
2.2.2 计算余额 33
2.3 对表格进行格式设置 35
2.3.1 添加数据表标题 35
2.3.2 自动套用表格样式 36
2.4 日常费用查看、比较、计算 36
2.4.1 利用筛选功能分类查看日常费用 37
2.4.2 按部门汇总支出额 39
2.4.3 用图表比较各部门支出费用 40
2.5 利用数据透视表（图）进行日常费用统计 43
2.5.1 建立数据透视表（图）反映各部门支出费用的时间 43
2.5.2 建立数据透视表反映各部门支出费用的类别 46
第3章 企业工资管理（教学录像：60分钟） 48
3.1 实例概述 49
3.1.1 应用环境分析 49
3.1.2 预备知识 49
3.1.3 制作流程 53
3.2 建立企业工资管理系统 53
3.2.1 规划工资明细表基本框架 53
3.2.2 建立基本数据表 57
3.2.3 从各记录表中导入数据到工资明细表 62
3.2.4 计算应发工资、各项扣款、实发工资 64
3.3 工资数据的统计分析 66
3.3.1 按实发工资降序排列 67
3.3.2 利用分类汇总统计数据 67
3.3.3 利用数据透视表统计分析数据 69
3.4 制作与打印工资条 70
3.4.1 利用VLOOKUP函数制作工资条 70
3.4.2 打印工资条 73
3.5 工资管理系统模板的建立 74
第4章 企业财务明细账和总账处理（教学录像：52分钟） 75
4.1 实例概述 76
4.1.1 应用环境分析 76
4.1.2 预备知识 76
4.1.3 制作流程 81
4.2 记账凭证的填制 81
4.2.1 建立会计科目与会计科目代码 81
4.2.2 记账凭证表单的制作 84
4.2.3 记账凭证的填制 85
4.2.4 记账凭证查询 88
4.3 处理明细账 89
4.3.1 建立明细账表单 90
4.3.2 计算本月发生额与月末余额 91
4.3.3 明细账表单的美化 93
4.4 处理总账 94
4.4.1 建立总账科目表单 94
4.4.2 建立总账表单 95
4.4.3 计算总账科目的发生额与余额 95
4.4.4 总账表单的美化 98
4.5 编制试算平衡表 98
4.5.1 建立试算平衡表 99
4.5.2 试算平衡表的应用 99
4.6 保护建立完成的账务处理系统 100
4.6.1 保护单张工作表 100
4.6.2 保护整个工作簿 101
4.6.3 保护工作表中输入的公式 102
第5章 进销存管理（教学录像：69分钟） 104
5.1 实例概述 105
5.1.1 应用环境分析 105
5.1.2 预备知识 105
5.1.3 制作流程 110
5.2 基本业务表单的编制 111
5.2.1 采购业务表单的编制 111
5.2.2 销售业务表单的编制 114
5.3 采购业务分析 115
5.3.1 利用分类汇总分析采购数据 115
5.3.2 利用数据透视表分析采购数据 123
5.4 销售业务分析 125
5.4.1 利用分类汇总分析销售数据 125
5.4.2 利用数据透视表分析销售数据 128
5.4.3 通过数据透视表建立动态图表 130
5.5 库存分析 131
5.5.1 编制“库存”表单 132
5.5.2 自动生成销货、进货、库存月报表 132
5.6 销售收入与成本分析 136
5.6.1 产品销售收入、成本月末分析 136
5.6.2 分析各产品销售毛利占总毛利额的百分比 140
5.6.3 销售收入、成本年末汇总分析模型 142
第6章 企业成本分析（教学录像：73分钟） 145
6.1 实例概述 146
6.1.1 应用环境分析 146
6.1.2 预备知识 146
6.1.3 制作流程 149
6.2 产品生产成本月汇总分析 150
6.2.1 建立产品制造成本分析基本表格 151
6.2.2 使用公式计算各项分析数据 154
6.2.3 建立制造成本结构图 159
6.2.4 本期发生额与结转额比较 162
6.2.5 单产品制造成本的自动查询 165
6.3 总生产成本分析 171
6.3.1 建立“总生产成本分析”工作表并计算各项分析数据 171
6.3.2 利用折线图查看各月份直接材料变化情况 174
6.4 成本预测 177
6.4.1 历史成本分析法 177
6.4.2 因素分析法 180
6.4.3 目标利润推算法 183
第7章 编制财务报表（教学录像：51分钟） 185
7.1 实例概述 186
7.1.1 应用环境分析 186
7.1.2 预备知识 186
7.1.3 制作流程 188
7.2 编制企业资产负债表 189
7.2.1 创建资产负债表基本表格 189
7.2.2 添加总账到“财务报表”工作簿中 191
7.2.3 从“总账”工作表中导入数据到资产负债表中 192
7.3 编制企业利润表 204
7.3.1 创建利润表基本表格 204
7.3.2 添加明细账到“财务报表”工作簿中 205
7.3.3 编制利润表 206
7.4 编制企业现金流量表 210
7.4.1 建立调整分录表 210
7.4.2 建立现金流量表工作底稿 213
7.4.3 建立现金流量表正表 218
第8章 财务报表分析（教学录像：54分钟） 219
8.1 实例概述 220
8.1.1 应用环境分析 220
8.1.2 预备知识 220
8.1.3 制作流程 221
8.2 资产负债表分析 221
8.2.1 建立比较资产负债表 221
8.2.2 资产负债表结构比较分析 228
8.3 利润表分析 236
8.3.1 建立比较利润表 236
8.3.2 利润表结构比较分析 239
8.4 财务比率计算与分析 243
8.4.1 了解财务比率分析指标 243
8.4.2 根据财务报表计算具体财务比率 245
第9章 企业利润最大化方案管理（教学录像：25分钟） 254
9.1 实例概述 255
9.1.1 应用环境分析 255
9.1.2 预备知识 255
9.1.3 制作流程 255
9.2 规划求解前的准备工作 256
9.2.1 生产项目规划与分析 256
9.2.2 建立工作表的公式 257
9.3 规划求解利润最大化生产方案 260
9.3.1 加载规划求解 260
9.3.2 进行规划求解 261
9.4 修改生产项目约束条件 263
9.4.1 修改约束条件 264
9.4.2 修改约束值 265
9.5 分析报告的建立 266
9.5.1 建立运算结果报告 267
9.5.2 建立敏感性报告 267
9.5.3 建立极限值报告 268
9.6 方案管理 269
9.6.1 将规划求解的结果保存为方案 269
9.6.2 编辑方案 271
9.6.3 合并方案 271
9.6.4 创建方案摘要 273
第10章 流动资产管理（教学录像：47分钟） 274
10.1 实例概述 275
10.1.1 应用环境分析 275
10.1.2 预备知识 275
10.1.3 制作流程 277
10.2 银行存款管理 278
10.2.1 建立银行存款日记账工作表 278
10.2.2 银行存款日记账汇总管理 282
10.3 应收账款的统计 284
10.3.1 将应收账款基本信息记录到工作表 285
10.3.2 各公司应收账款金额统计 285
10.3.3 利用函数、图表统计各公司应收账款金额 286
10.4 逾期应收账款分析 288
10.4.1 计算应收账款是否到期以及未到期金额 288
10.4.2 计算逾期天数 291
10.4.3 用图表分析逾期天数 293
10.5 应收账款的账龄分析 296
10.5.1 建立应收账款账龄分析表 296
10.5.2 建立应收账款账龄分析图 298
第11章 企业固定资产折旧管理（教学录像：60分钟） 302
11.1 实例概述 303
11.1.1 应用环境分析 303
11.1.2 预备知识 303
11.1.3 制作流程 310
11.2 构建固定资产初始数据库 310
11.2.1 固定资产清单的建立 311
11.2.2 输入固定资产信息 313
11.3 计提固定资产折旧额 314
11.3.1 固定资产折旧计算方法 314
11.3.2 固定资产折旧的计提 315
11.4 固定资产的查询 321
11.4.1 按使用年限查询 321
11.4.2 按部门查询固定资产 323
11.5 固定资产自动查询并自动计算年折旧额 324
11.5.1 固定资产自动查询 324
11.5.2 自动计算年折旧额、月折旧额 328
第12章 企业财务预算（教学录像：58分钟） 335
12.1 实例概述 336
12.1.1 应用环境分析 336
12.1.2 预备知识 336
12.1.3 制作流程 337
12.2 财务预算前基本工作表的建立 337
12.3 日常业务预算 340
12.3.1 销售预算 340
12.3.2 生产预算 343
12.3.3 直接材料和采购预算 346
12.3.4 直接人工成本预算 347
12.3.5 制造费用预算 348
12.3.6 产品成本预算 349
12.3.7 管理费用预算 350
12.3.8 销售费用预算 351
12.4 现金预算 352
12.5 预计财务报表的编制 358
12.5.1 预计利润表 359
12.5.2 预计资产负债表 359
第13章 企业筹资方式分析（教学录像：45分钟） 361
13.1 实例概述 362
13.1.1 应用环境分析 362
13.1.2 预备知识 362
13.1.3 制作流程 366
13.2 长期借款筹资分析 367
13.2.1 利用模拟运算表进行筹资计算 367
13.2.2 建立长期借款筹资决策分析表 371
13.3 租赁筹资分析 377
13.3.1 了解支付租金的方法 377
13.3.2 建立租赁筹资分析模型 378
13.4 长期借款筹资方案与租赁筹资方案比较分析 382
13.4.1 租赁筹资方案现值计算 383
13.4.2 长期借款筹资方案现值计算 385
13.4.3 比较分析结果 386