第一章 洗钱与反洗钱 1
第一节 洗钱的概念 1
一、洗钱的基本含义及其演变 1
二、不同的国家、地区以及有关国际组织对洗钱概念的界定 3
三、洗钱行为和洗钱犯罪 6
第二节 洗钱的特征、基本过程和主要方式 12
一、洗钱的特征 12
二、洗钱的基本过程 16
三、洗钱的主要方式 17
四、洗钱的危害 22
第三节 反洗钱的概念和重要意义 23
一、反洗钱的概念 23
二、反洗钱的重要意义 24
第四节 反洗钱的目标和体系 26
一、反洗钱的目标 26
二、反洗钱体系 28
第五节 洗钱与恐怖融资 31
一、恐怖融资的概念及概况 31
二、反洗钱与恐怖融资的区别和联系 32
第六节 反洗钱的国际发展形势 34
第二章 反洗钱法律制度 38
第一节 反洗钱法律制度概述 38
一、反洗钱法律制度的发展 38
二、反洗钱法律制度的分类 44
三、反洗钱法律制度的主要内容 45
第二节 国外反洗钱法律制度 57
一、美国 58
二、英国 61
三、澳大利亚 64
四、瑞士 66
第三节 我国反洗钱法律制度的建立和完善 67
第四节 我国现行反洗钱法律制度 70
一、反洗钱法律 70
二、反洗钱行政法规 80
三、反洗钱部门规章 81
第三章 反洗钱组织机构 87
第一节 国际反洗钱组织机构 87
一、国际反洗钱组织机构概述 87
二、专门的国际反洗钱组织 88
三、在反洗钱领域发挥作用的其他国际组织 95
第二节 中国反洗钱组织体系 102
一、中国反洗钱组织体系概述 102
二、中国人民银行在我国反洗钱工作中的地位 104
三、中国人民银行在反洗钱工作中的职责 107
四、国务院金融监督管理机构在反洗钱工作中的职责 113
五、其他国务院有关部门、机构在反洗钱工作中的职责 115
第四章 金融机构的反洗钱义务 119
第一节 反洗钱内部控制制度 119
一、反洗钱内部控制制度概述 119
二、国外有关反洗钱内部控制制度要求 120
三、我国反洗钱内部控制制度的要求 123
第二节 客户身份识别制度 125
一、客户身份识别制度概述 125
二、国外有关客户身份识别制度要求 126
三、我国客户身份识别制度 135
第三节 大额和可疑交易报告制度 144
一、大额和可疑交易报告制度概述 145
二、国外有关交易报告制度 146
三、我国反洗钱交易报告制度 149
第四节 客户身份资料和交易记录保存制度 159
一、客户身份资料和交易记录保存制度概述 159
二、我国现行会计档案保存制度 160
三、我国客户资料和交易记录保存制度 163
第五章 金融情报机构 166
第一节 金融情报机构概述 166
一、金融情报机构的起源 166
二、金融情报机构的法律地位 167
三、金融情报机构的地位和作用 167
四、金融情报机构的演变 169
第二节 金融情报机构的类型 170
一、行政型金融情报机构 170
二、执法型金融情报机构 171
三、司法型或诉讼型金融情报机构 171
四、混合型金融情报机构 171
第三节 金融情报机构的功能 172
一、金融情报机构的核心功能 172
二、金融情报机构的非核心功能 173
第四节 金融情报机构的属性与工作原则 174
一、金融情报机构的属性 174
二、金融情报机构的工作原则 175
第五节 金融情报机构的权利与义务 177
一、金融情报机构的权利 177
二、金融情报机构的义务 180
第六节 金融情报机构的运作流程 182
一、金融情报的收集 182
二、对信息和金融报告的分析 184
三、派驻制度和联络人制度 185
四、金融情报机构其他配套制度 186
第七节 金融情报融合技术概述 187
一、情报融合系统 187
二、商业情报融合的层次 188
三、金融情报融合 188
四、情报融合理论的运用 189
五、目的在于获得“更高质量”的可靠情报或结论 190
第八节 金融情报机构的合作 191
一、金融情报机构通过合作才能达到目的 191
二、国际惯例“本土化” 191
三、金融情报机构的独立性 192
第九节 中国反洗钱监测分析中心 192
一、中国反洗钱监测分析中心建立的背景和意义 192
二、中国反洗钱监测分析中心的功能 194
三、中国反洗钱监测分析中心的枢纽作用 194
四、中国反洗钱监测分析中心的职责 196
第六章 反洗钱监管制度与实践 198
第一节 反洗钱监管制度概述 198
一、反洗钱监管的意义 198
二、反洗钱监管的主要内容 198
三、金融业和特定非金融业反洗钱监管 199
四、反洗钱监管的协调合作 200
五、世界各国反洗钱监管的现状和发展趋势 201
第二节 我国的反洗钱监管制度 203
一、监管主体及其权限 203
二、被监管主体及其义务 207
三、反洗钱举报制度 209
四、反洗钱行政处罚 210
第三节 反洗钱现场检查和非现场监管 212
一、反洗钱现场检查 212
二、反洗钱非现场监管 245
第七章 反洗钱调查 266
第一节 反洗钱调查理论概述 266
一、反洗钱调查的概念 267
二、反洗钱调查与相关概念的区别 269
三、反洗钱调查的性质 272
四、反洗钱调查的原则 274
五、反洗钱调查的理论分类 276
六、反洗钱调查的救济途径 278
七、在理论上存在争议的几个问题 280
第二节 我国的反洗钱调查制度 285
一、我国反洗钱调查制度的法律依据 285
二、反洗钱调查主体及权限 286
三、被调查机构及其权利和义务 288
四、反洗钱调查的适用条件和适用范围 289
五、反洗钱调查的管辖 292
六、反洗钱调查中的保密制度 293
第三节 我国的反洗钱调查程序 295
一、调查准备阶段 297
二、调查实施阶段 300
三、调查结束阶段 304
第四节 我国的反洗钱调查措施 307
一、询问制度 308
二、查阅、复制制度 311
三、封存制度 314
四、临时冻结制度 316
五、报案制度 322
第八章 反洗钱国际合作 339
第一节 反洗钱国际合作概述 339
一、反洗钱国际合作的必要性 340
二、反洗钱国际合作的原则、形式和要求 342
第二节 反洗钱领域的国际标准 343
一、国际标准概述 343
二、国际反洗钱的法律和标准体系 343
三、金融行动特别工作组反洗钱与反恐融资40+9项建议 347
第三节 反洗钱和反恐融资的国际评估方法 349
一、金融行动特别工作组反洗钱与反恐融资评估概况 349
二、金融行动特别工作组对反洗钱非合作国家和地区的评估 354
三、国际货币基金组织和世界银行反洗钱与反恐融资评估 355
第四节 《反洗钱法》关于我国反洗钱国际合作的规定 356
一、明确了反洗钱国际合作的基本依据和基本原则 356
二、明确了中国人民银行履行反洗钱国际合作职责 357
三、明确涉及洗钱犯罪司法协助的国际合作原则 357
第五节 我国参与的反洗钱国际合作 357
一、我国参与的公约及组织 358
二、我国的反洗钱国际合作实践 361
三、当前和今后一段时期我国反洗钱国际合作的主要任务 364
后记 366