上篇 美国商业银行资本的外部管理 3
第一章 商业银行资本的作用与构成 3
第一节 商业银行资本的作用 3
第二节 商业银行资本的构成 7
第三节 银行资本规模的测量方法 10
第二章 “巴塞尔协议”以前美国金融监管机构对银行资本的管理 13
第一节 20世纪30年代至70年代末，负债管理是银行业监管的主要机制 13
第二节 20世纪80年代，资本管理成为银行业监管的主要机制 16
第一节 背景 20
第三章 “巴塞尔协议”建立了银行资本充足的基本框架 20
第二节 资产风险加权 22
第三节 “巴塞尔协议”对银行资本充足管理的作用及缺陷 29
第四节 “巴塞尔协议”的进一步发展 35
案例分析 44
第四章 “新巴塞尔资本协议”建立了银行资本充足的新框架 49
第一节 新的资本充足框架对原协议的发展 49
第二节 对银行的最低资本要求——新框架的第一根支柱 53
第三节 监管者对银行资本充足的审查——新框架的第二根支柱 58
第四节 市场对银行资本充足的制约——新框架的第三根支柱 59
第五章 银行风险的计量——银行资本管理的基础之一 66
第一节 银行资产的市场风险与风险价值方法 66
下篇 美国商业银行资本的内部管理 66
第二节 风险价值的估算与易变性 76
第三节 风险价值估算方法的基本要素 83
第四节 参数分析方法 88
第五节 历史模拟方法、情景模拟方法、压力测试方法 96
第六节 巴塞尔委员会对VaR计算方法的规定 106
第七节 VaR方法与信用风险的计量 110
第八节 VaR方法的检验和在资本管理中的运用 128
第六章 经风险调整的业绩衡量——银行资本管理的基础之二 135
第一节 经风险调整的业绩在资本管理中的功能 135
第二节 RAROC的实际运作 141
第三节 风险与收益组合的最优化与资本配置 150
第七章 银行资本成本的确定——银行资本管理的基础之三 153
第一节 确定资本总成本的一般方法 153
第二节 各种类型资本成本的测量 160
第八章 银行内部资本管理 166
第一节 银行内部资本充足评估和配置的原则 167
第二节 银行整体资本水平的确定 170
第三节 银行内部资本配置 177
第四节 银行资本结构的确定——资本计划与筹资战略 188
第九章 银行风险管理的发展方向——全面风险管理 195
案例分析 207
主要参考文献 230