第一章 中小企业融资概况 1
第一节 中小企业融资困境 2
一 中小企业的融资困境 2
二 中小企业融资难的原因 5
第二节 入世与中小企业的融资机遇 8
一 外资银行的进入为中小企业间接融资开辟新的渠道 8
二 入世有利于境外风险投资基金进入和中小企业境外上市 10
三 入世有利于中小企业吸收外商直接投资 11
第三节 中小企业融资决策 13
一 中小企业制定融资策略的前提条件——激活机制,提升信用度 13
二 制定最佳的融资策略所应遵循的原则 17
三 权益融资和负债融资的比较 24
一 以实际行动赢得银行的信任和支持 29
第一节 中小企业获得信贷支持的业务操作 29
第二章 银行信贷融资 29
二 中小企业贷款必须具备的条件和贷款程序 33
三 降低贷款成本应注意的问题 41
第二节 几种新的信贷金融产品 42
一 票据融资 42
二 授信贷款 56
三 个人创业贷款 59
四 个人商铺贷款 60
五 再就业专项贷款 60
第三节 加大中小企业信贷扶持力度的新动向 61
一 贷款支持对象和信用标准 61
二 利率政策 63
三 改善金融服务 63
四 启动以中小企业为主体的社会化信用体系的建设 66
第一节 政策性支持融资的主要种类 71
第三章 政策性支持融资 71
一 对科技型中小企业的财政援助 72
二 税收优惠政策 77
三 高新技术产品出口政策性金融支持 82
第二节 取得政策性支持融资的业务操作 89
一 申请科技型中小企业技术创新基金 89
二 申请地方性科技型中小企业技术创新资金 100
三 申办中国进出口银行出口信贷 101
第四章 风险资本融资 105
第一节 风险投资概述 105
一 风险投资的定义 105
二 风险投资的基本特征 105
三 风险投资的四大要素 107
四 风险投资的对象 108
五 风险投资项目的发展阶段 111
六 风险投资的运作过程 112
七 风险投资的发展历程 116
八 我国风险投资的现状和前景 121
第二节 吸收风险投资的业务操作 126
一 完善自身的条件 127
二 撰写商业计划书 131
三 与风险资本家联系 140
四 充分发挥中介机构的作用 144
五 递交相关文件 148
六 和风险投资家谈判 148
七 风险投资机构考察项目或企业 152
八 法律文件签署和取得风险投资资金 153
第五章 债券融资 155
第一节 债券融资概述 156
一 债券及其基本要素、特征 156
二 企业债券及其种类 157
三 债券市场类型 162
四 债券的交易方式 163
五 我国企业债券的发展历程 164
六 我国企业债券的发展现状和前景 165
第二节 债券融资的业务操作 167
一 发行债券的企业所必须具备的条件 167
二 考虑发行债券的条件 168
三 债券的发行程序 181
四 企业债券上市交易规则 187
第六章 国内创业板融资 193
第一节 国内创业板融资概况 194
一 创业板市场的概念 194
二 我国发展创业板市场的必要性 194
三 我国创业板市场建设进程 195
四 创业板市场的特点 197
五 创业板创业企业面临的风险 204
第二节 国内创业板上市业务操作 206
一 创业板发行上市的前提 206
二 创业板发行上市的条件 207
三 评估企业上市成本,分析上市利弊 209
四 进行股份制改造,建立完善的内部治理结构 212
五 走规范经营之路 218
六 选择保荐人进行外围运作 219
七 创业企业股票发行上市的其他程序 223
第七章 境外融资 225
第一节 境外融资的主要途径 225
一 国际资金贷款 225
二 境外上市 232
三 境外融资策略 256
第二节 境外上市操作 258
一 国内企业境外上市的好处和风险 258
二 境外上市的条件 260
三 上市前的初步准备工作 262
四 选择上市保荐人 264
五 选择其他中介机构 266
六 形成组织和计划,确认重要事项 269
七 上市前的重组 269
八 审慎调查 272
九 完成资产评估 274
十 撰写招股说明书 276
十一 引入风险投资机构 278
十二 从申请上市到通过聆讯 278
十三 招股定价及上市销售阶段 285
十四 上市后续工作 287
十五 境外买壳上市 288
十六 境外造壳上市 290
第一节 融资租赁概述 293
第八章 融资租赁 293
一 融资租赁的定义和主要特征 294
二 融资租赁的优势和劣势 295
三 融资租赁的种类 299
四 融资租赁的基本要素 304
五 融资租赁承租人的会计处理 312
六 融资租赁的风险 314
七 融资租赁在我国的发展历程、现状和前景 320
第二节 融资租赁的业务操作 322
一 办理融资租赁业务的程序 322
二 融资租赁合同需要注意的问题 327
三 融资租赁的租金计算 335
四 融资租赁中的项目评估 341
注释 347
参考文献 348