第一章 基金的含义、特点与作用 1
第一节 投资基金及其在国外的发展历史 1
第二节 投资基金与其他金融制度、金融工具的比较 5
第三节 投资基金的优势与局限性 6
第四节 投资基金在世界金融业发展中的作用 8
第五节 投资基金业为何成功——以美国为例 10
第六节 我国证券投资基金业发展状况 13
本章小结 18
复习思考题 18
第二章 基金分类 19
第一节 契约型基金与公司型基金 19
第二节 开放式基金与封闭式基金 22
第三节 基金的其他分类 27
本章小结 40
复习思考题 41
第三章 基金设立 42
第一节 基金设立程序 42
第二节 基金契约 45
第三节 招募说明书 52
第四节 基金证券的发行与认购 56
本章小结 66
复习思考题 67
第四章 基金的估值与定价 68
第一节 基金的价格种类 68
第二节 基金的资产净值 77
第三节 基金价格波动因素的分析 84
本章小结 100
复习思考题 101
第五章 基金营销与基金交易 102
第一节 基金营销方式 102
第二节 直接营销方式与间接营销方式的优劣比较 103
第三节 开放式基金营销方式的国际比较 105
第四节 申购与赎回 107
第五节 开放式基金特殊交易的处理 112
本章小结 116
复习思考题 117
第六章 基金费用 118
第一节 基金持有人费用 118
第二节 基金的运营费用 120
第三节 基金费率的灵活设计 123
第四节 美国的基金费率 125
第五节 基金管理人的业绩报酬 131
本章小结 134
复习思考题 135
第七章 基金的注册登记和过户清算 136
第一节 基金的注册登记 136
第二节 基金的过户清算 138
第三节 我国开放式基金注册登记、过户主体及清算方式的发展趋势 141
本章小结 143
复习思考题 143
第八章 基金的治理结构 144
第一节 基金治理结构的概念 144
第二节 基金治理结构的国际比较 145
第三节 基金管理人 157
第四节 基金托管人 172
第五节 基金持有人大会 180
第六节 基金监管 190
本章小结 201
复习思考题 201
第九章 基金投资 203
第一节 基金的投资决策 204
第二节 基金的投资目标 211
第三节 证券组合管理理论及其应用 213
第四节 基金的投资组合 217
第五节 基金投资的限制 222
本章小结 227
复习思考题 228
第十章 开放式基金的流动性管理 229
第一节 开放式基金的流动性风险 229
第二节 一些国家和地区开放式基金的流动性管理 233
第三节 我国开放式基金的流动性管理 234
第四节 开放式基金的融资管理 237
本章小结 239
复习思考题 239
第十一章 基金的收益分配与税收 240
第一节 基金收益的组成 240
第二节 基金收益的分配 245
第三节 一些国家和地区基金的收益分配 247
第四节 我国基金的收益分配 249
第五节 基金的税收 256
本章小结 263
复习思考题 264
第十二章 基金信息披露 265
第一节 一些国家和地区基金的信息披露要求 266
第二节 我国基金的信息披露要求 269
第三节 基金信息披露的内容和格式 273
第四节 基金信息披露中的问题 282
本章小结 284
复习思考题 285
第十三章 基金财务报表分析 286
第一节 投资结果报告 286
第二节 财务报表 287
第三节 基金财务状况报告的审计 292
第四节 基金的财务分析 293
本章小结 301
复习思考题 301
第一节 基金选择指标 302
第十四章 基金选择与基金绩效评价 302
第二节 基金绩效评价指标 313
第三节 基金绩效评级体系 332
本章小结 337
复习思考题 338
第十五章 基金终止及清算 339
第一节 基金终止 339
第二节 基金清算 343
本章小结 344
复习思考题 345
附录一 证券投资基金管理暂行办法 346
附录二 开放式证券投资基金试点办法 353
附录三 关于规范证券投资基金运作中证券交易行为的通知 358
附录四 外资参股基金管理公司设立规则 360
参考文献 362