目录 1
第一篇 资金组织概论 1
一、资金组织的概念 1
二、资金组织的目的 2
三、资金组织的地位 3
四、资金组织的作用 4
五、资金组织的内容 5
六、农业银行资金组织的内容 6
七、银行存款的分类和内容 7
八、银行存款的来源 9
十、货币发行 11
九、银行自有资金的基本内容 11
十一、占用结算过程中资金 12
十二、资金组织管理机构设置 12
十三、资金组织管理机构的职责 13
十四、资金组织管理人员配备及岗位职责 14
十五、资金组织经营机构设置 15
十六、资金组织经营机构职责 17
十七、资金组织经营机构业务人员的配备和岗位职责 17
十八、资金组织计划的概念和任务 19
十九、资金组织计划的作用 20
二十、资金组织计划的内容 20
二十一、资金组织计划的编制原则和客观依据 22
二十二、资金组织计划的编制步骤 24
二十三、资金组织计划的编制方法 25
二十四、资金组织计划的实施 27
二十五、资金组织计划执行情况的检查 28
二十六、资金组织计划执行情况分析报告 30
二十七、资金组织统计的概念和任务 31
二十八、资金组织统计的基本原则 32
二十九、资金组织统计报表 33
三十、资金组织统计分析 33
三十一、资金组织财务管理 38
第二篇 对公存款 42
一、对公存款的概念和内容 42
二、企事业单位存款的概念和内容 42
三、农业银行企事业单位存款的内容 43
四、企事业单位存款的性质和作用 44
五、企事业单位存款的种类 45
六、企事业单位存款的特点 48
七、企事业单位存款的利息和利率 49
八、组织企事业单位存款的任务 50
九、企事业单位存款的政策和原则 50
十、影响企事业单位存款的主要因素 51
十一、现阶段组织企事业单位存款的客观可能性 53
十二、组织与管理企事业单位存款的途径及方法 54
十三、信用社转存款 61
十四、信用社存款准备金 62
第三篇 储蓄存款 64
一、储蓄的概念 64
二、储蓄的起源和历史发展 65
三、我国人民储蓄事业的发展 73
四、我国现阶段储蓄存在的客观必然性 76
五、储蓄的政策 77
六、储蓄的原则 79
七、储蓄存款的若干规定 83
八、储蓄的对象 87
九、储蓄的性质 88
十、储蓄的作用 90
十一、储蓄存款的基本方式 93
十二、储蓄的种类 93
十三、活期储蓄 98
十四、定期储蓄 101
十五、华侨人民币储蓄 104
十六、储蓄新业务的发展及其他储蓄种类 104
十七、保值储蓄 108
十八、信用卡储蓄 110
十九、储蓄旅行支票 110
二十、大额可转让定期存单 111
二十一、住宅储蓄 111
二十二、房券储蓄 113
二十三、贴水储蓄 114
二十四、学生储蓄 115
二十五、有奖储蓄 115
二十六、专项储蓄 118
二十七、外币储蓄 119
二十八、人民币特种储蓄 122
二十九、零存整取集体户储蓄 122
三十、养老返本储蓄 123
三十一、定额转帐支票储蓄 123
三十二、奖息累进定额活期储蓄 124
三十三、家财双保储蓄 126
三十四、生产基金储蓄 126
三十五、储蓄利息及其本质 128
三十六、储蓄利率 129
三十七、建国以来我国储蓄利率的变动 129
三十八、储蓄代办业务的产生和发展 131
三十九、发展储蓄代办业务的意义 132
四十、发展储蓄代办业务的原则 133
四十一、储蓄代办业务的组织形式 134
四十二、储蓄代办费的支付及使用 136
四十三、储蓄代办员的聘用和管理 137
四十四、储蓄代办业务的管理 139
四十五、储蓄管理概述 140
四十六、储蓄劳动管理 145
四十七、储蓄计划管理 153
四十八、储蓄信息管理 155
四十九、储蓄成本管理 165
五十、储蓄管理体制的改革及储蓄承包责任制 168
五十一、储蓄宣传的作用 174
五十二、储蓄宣传的任务 175
五十三、储蓄宣传的内容 176
五十四、储蓄宣传的形式和方法 177
五十五、储蓄宣传的基本做法和经验 180
五十六、各级储蓄宣传组织及各类人员的职责和任务 183
五十七、储蓄宣传中应注意的问题 186
五十八、城镇居民家计调查 187
五十九、农村居民家计调查 187
六十、储户心理分析 188
六十一、储蓄服务工作的意义 191
六十二、怎样做好储蓄服务工作 192
六十三、邮政储蓄的概念 197
六十四、我国邮政储蓄概况 199
六十五、邮政储蓄的特点 204
六十六、邮政储蓄的种类 205
六十七、邮政储蓄业务的管理 208
六十八、国外邮政储蓄简介 211
第四篇 金融债券及其有关代理业务 211
一、金融债券的概念及发行简况 217
二、发行金融债券的必要性 219
三、金融债券的种类、期限、利率 221
四、发行金融债券的原则 222
五、金融债券的发行程序与管理 223
六、发行金融债券的途径 224
七、金融债券的转让 225
八、特种贷款的概念和发放简况 228
九、发放特种贷款的政策和原则 230
十、特种贷款发放程序 232
十一、发行金融债券与发放特种贷款的关系 232
十二、金融债券抵押贷款 236
十三、其他代理证券业务 239
十四、金融市场概述及国外金融市场简介 242
第五篇 其他资金来源 250
一、银行信贷基金 250
二、农业银行信贷基金 250
三、信贷基金的管理 251
四、财政性存款的概念、特点和内容 252
五、财政性存款的管理 254
六、向人民银行借款的基本条件 255
七、向人民银行借款的基本条件 256
八、向人民银行借款的程序 257
九、向人民银行借款的种类 257
十、向人民银行借款的管理 261
十一、人民银行拨付专项资金的概念 261
十二、人民银行拨付专项资金的意义及其管理 262
十三、拆借资金的概念 263
十四、拆借资金的作用和特点 264
十五、拆借资金的必备条件 265
十六、资金拆借市场的分类 265
十七、资金拆借的种类和方式 266
十八、资金拆借的政策规定 268
十九、资金拆借的实现过程 269
二十、资金拆借的具体手续 270
二十一、拆借资金的使用和管理 275
二十二、引进国外资金的概念和意义 276
二十三、引进国外资金的主要渠道和方式 277
二十四、引进国外资金的管理 280
二十五、占用结算过程中资金 281
第六篇 资金组织会计核算 283
一、银行资金组织会计核算的内容 283
二、会计科目 283
三、记帐方法 285
四、会计凭证 286
五、会计凭证“八大”要素 287
六、会计凭证传递程序 289
七、帐簿设置 290
八、会计核算帐务组织形式 291
九、帐务处理 292
十、企事业单位存款核算的基本要求 294
十一、企事业单位存款会计核算程序 295
十二、储蓄会计核算的基本要求 297
十三、储蓄会计核算的基本原则 298
十四、储蓄会计核算的基本方法 300
十五、活期储蓄会计核算程序 305
十六、定期整存整取储蓄会计核算程序 307
十七、定期零存整取储蓄会计核算程序 309
十八、定期零存整取储蓄集体户会计核算程序 310
十九、定期存本取息储蓄会计核算程序 311
二十一、保值储蓄的有关规定 313
二十、定期整存零取储蓄会计核算程序 313
二十二、大额可转让定期存单的有关规定 314
二十三、定活两便储蓄会计核算程序 315
二十四、定期定额有奖无息储蓄会计核算程序 315
二十五、定期定额有奖有息储蓄会计核算程序 316
二十六、有奖贴花储蓄会计核算程序 317
二十七、华侨人民币定期储蓄会计核算程序 319
二十八、储蓄异地托收会计核算具体规定 319
二十九、储蓄异地托收会计核算程序 321
三十、储蓄存单（折）及印鉴挂失程序 322
三十一、储蓄营业终了会计结帐程序 323
三十三、管辖行的帐务处理 324
三十二、储蓄所年终会计决算 324
三十四、储蓄会计档案管理 325
三十五久悬未取储蓄存款的处理 326
三十六、储蓄的查询、止付、没收及冻结的有关规定 327
三十七、储户中死亡绝户存款的处理 328
三十八、华侨及外籍华人的存款，如原存款人死亡，其继承人应办理的手续 328
三十九、存款人死亡发生债务纠份的处理 328
四十、提取储蓄存款作为退脏、补税、罚款的处理 328
四十一、储蓄查错技巧 329
四十二、储蓄事后监督帐务处理 330
四十三、储蓄事后监督的具体职责 331
四十四、储蓄事后监督的基本内容 331
四十五、事后监督员帐务监督操作程序 332
四十六、事后监督总监督员操作程序 333
四十七、储蓄事后监督的其它要求 334
四十八、金融债券会计核算程序 335
四十九、外汇存款会计核算基本要求 337
五十、外汇有款帐务处理 337
五十一、外汇存款会计核算方法 338
五十二、人民币外汇牌价的规定 339
五十三、外汇存款会计核算程序 339
五十四、增加信贷基金会计核算程序 342
五十五、信用社转存银行款的核算 343
五十七、信用社借入银行款的核算 345
五十六、信用社交存存款准备金的核算 345
五十八、专业银行向人民银行借款会计核算 346
五十九、财政性存款核算的处理手续 348
六十、同业拆借资金的会计核算处理 350
六十一、专业银行向人民银行再贴现会计核算程序 352
六十二、存款成本及计算 352
第七篇 电子计算机在组织资金中的应用 352
一、电子计算机概况 376
二、电子计算机的产生与发展 377
三、电子计算机的分类、用类与特点 380
四、电子计算机的硬件与软件 385
五、微型计算机系统 395
六、微型计算机在储蓄存款中的应用 400
七、电子计算机在门市对公业务中的应用 413
八、计算机处理银行门市业务的事后监督和安全审计 417
九、电子计算机在门市业务应用中的管理 420
第八篇 国外资金组织管理简介 420
一、国外资金组织管理概述 428
二、美国银行组织资金情况简介 433
三、英国银行组织资金情况简介 436
四、日本银行储蓄情况简介 440
五、苏联储蓄银行情况简介 443
六、泰国储蓄银行情况简介 444
七、国际信用卡业务情况简介 450
存款余额 450
港元 453
台币 453
第九篇 组织资金名词解释选录人民币 453
纪念币 454
主币 454
辅币 454
外汇券 455
存款 455
活期存款 455
定期存款 456
原生存款 456
派生存款 456
专用基金存款 457
结算户存款 457
银行存款 457
专项存款 457
外埠存款 458
信用证存款 458
财政性存款 458
财政金库存款 458
机关团体存款 458
专业银行向人民银行缴存财政性存款 459
存款平均余额 459
信用社转存款 459
对公存款 459
企业存款 459
特种存款 459
存款准备金 460
信用社存款准备金 460
信贷资金 460
农村信贷资金 461
财政增拨银行信贷基金 461
农业银行信贷基金 462
银行利润留成 462
储蓄 462
储徽 462
储蓄政策 462
信用卡 463
存单 463
储蓄章程 463
储蓄原则 463
存折 463
大额存单 464
活期储蓄 464
定期储蓄 464
整存整取定期储蓄 464
零存整取定期储蓄 464
存本取息定期储蓄 464
整存零取定期储蓄 464
定活两便储蓄 464
储蓄利息 465
储蓄利率 465
通存通兑储蓄 465
工资转存储蓄 465
华侨人民币储蓄 465
储蓄单利 466
储蓄复利 466
储蓄本金 466
不记名储蓄 466
开户 466
销户 466
活期储蓄清户 466
活期储蓄长期不动产 466
储蓄计息年度 467
分段计息 467
止付 467
过期取款 467
活期储蓄存款结息 468
帐折见面 468
预留印鉴 468
储蓄并表 468
储蓄并帐 468
挂失 468
口头挂失 469
挂失申请书 469
托收异地储蓄存款 469
储蓄查询 469
定期储蓄到期本金转存率 470
储蓄存款巩固率 470
提前支取 470
定期储蓄提前支取率 470
储蓄存款周转率 471
储蓄存款平均增长速度 471
储蓄存款平均存期 471
储蓄事后监督 471
储蓄内勤 472
储蓄外勤 472
有价证券 472
股票 473
金融债券 474
国库券 474
公司债券 474
国家公债 474
证券业务 476
证券市场 476
第十篇 资金组织文件、规章制度选编一、资金组织基本规章制度 477
中国人民银行储蓄存款章程（1980年5月28日） 477
中国人民银行储蓄所管理暂行办法（1982年12月） 482
中国农业银行关于印发《中国农业银行储蓄所（柜）管理暂行办法》的通知（1987年8月8日） 496
中华人民共和国国务院《现金管理暂行条例》（1988年9月8日） 512
中国农业银行关于转发中国人民银行《关于印发〈现金管理暂行条例实施细则〉的通知》的通知（1988年9月29日） 517
二、工作部署 525
中国人民银行关于贯彻国务院国发（1983）133号文件精神加强储蓄工作的通知（1983年9月21日） 525
中国农业银行关于印发《关于加强银行组织资金工作的意见》的通知（1985年3月16日） 527
中国农业银行关于继续抓好储蓄存款工作的通知（1985年7月28日） 532
马永伟同志在农村金融旺季工作会议上的讲话（摘要）（1985年8月16日） 534
陈慕华同志在全国农村金融旺季工作会议上的讲话（摘要）（1985年8月21日） 537
马永伟同志在中国农业银行全国分行行长会议上的讲话（摘要）（1986年1月24日） 538
马永伟同志在中国农业银行全国分行行长会议结束时的讲话（摘要）（1986年2月1日） 540
中国农业银行关于印发《中国农业银行一九八六年组织资金工作的意见》的通知（1986年2月27日） 542
中国农业银行关于进一步加强农业银行储蓄存款工作的通知（1986年5月19日） 547
中国农业银行关于印发全国农业银行、信用社资金组织工作会议文件的通知（1986年7月9日） 549
中国农业银行关于印发“中国农业银行一九八七年资金组织工作安排意见”的通知（1987年2月15日） 567
中国农业银行关于印发张文琪副行长在全国农业银行资金组织工作会议上的讲话（1987年6月21日） 572
中国农业银行关于扩大储蓄存款、组织货币回笼几个问题的紧急通知（1988年9月8日） 581
中国农业银行关于印发《林中杰副行长在全国资金组织工作会议上的讲话》的通知（1989年4月29日） 585
中国农业银行关于当前资金组织工作中几个政策问题的通知（1989年10月14日） 598
中国农业银行印发《关于加强储蓄管理工作的暂行规定》的通知（1990年4月25日） 600
三、保值储蓄 603
中国人民银行关于开办人民币长期保值储蓄存款的公告（1988年9月3日） 603
中国人民银行新闻发言人就开办人民币长期保值储蓄存款问题答新华社记者问（1988年9月3日） 604
中国人民银行关于开办人民币长期保值储蓄存款有关问题规定的通知（1988年9月5日） 606
四、大额存单 609
中国农业银行关于转发中国人民银行［1989］158号《关于下发〈大额可转让定期存单管理办法〉的通知》的通知（1989年6月22日） 609
中国农业银行关于转发人民银行关于大额可转让定期存单转让问题两个文件的通知（1989年12月12日） 614
五、利率 617
中国人民银行关于调整银行存、贷款利率的通知（1988年8月11日） 617
中国人民银行关于调整银行存、贷款利率的具体规定的通知（1989年2月22日） 621
中国人民银行关于调整银行存款、贷款利率的通知（1989年2月23日） 625
中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国人民建设银行关于调整零存整取、整存零取、存本取息和华侨人民币储蓄存款利率的通知（1989年1月24日） 629
中国农业银行关于贯彻中国人民银行《关于调整存、贷款利率的通知》的通知（1990年3月15日） 630
六、储蓄代办 637
中国农业银行关于印发“中国农业银行关于储蓄代办工作的若干规定”（试行稿）的通知（1987年3月17日） 637
中国农业银行关于加强储蓄代办费管理的紧急通知（1988年12月15日） 642
中国农业银行关于聘用储蓄代办员问题的通知（1989年2月4日） 642
七、储蓄宣传 644
中国农业银行关于加强储蓄宣传费管理的规定（1987年8月21日） 644
中国农业银行关于印发《关于进一步加强资金组织宣传工作的几点意见》的通知（1988年7月30日） 645
中国农业银行关于重申储蓄宣传费提取比例和使用范围的通知（1989年9月4日） 648
中国农业银行转发中国人民银行《关于做好储蓄内部宣传工作的通知》的通知（1990年4月11日） 649
中国农业银行关于转发《中国人民银行单位定期存款暂行办法》的通知（1982年22日） 653
八、企事业单位存款 653
中国农业银行企事业单位存款管理暂行办法（1987年8月21日） 656
中国农业银行关于即发《部分分行企事业单位存款工作座谈会纪要》的通知（1988年11月12日） 659
中国农业银行关于进一步加强企事业存款工作的通知（1989年9月9日） 665
中国人民银行关于国营企业劳动合同制工人退休养老基金、国银企业职工待业保险基金存款利率问题的通知（1987年2月6日） 667
中国人民银行、中国工商银行、中国农业银行、中国人民解放军总后勤部印发《军队单位在银行开设帐户和存款的管理办法》的通知（1985年3月8日）（668）中国农业银行关于信用社缴存存款准备金的有关规定和会计核算手续的通知（1985年3月16日） 672
九、金融债券 673
中国人民银行、中国工商银行、中国农业银行关于下发《一九八五年发行金融债券、开办特种贷款办法》的联合通知（1985年7月22日） 673
中国农业银行关于印发《中国农业银行发行金融债券、开办特种贷款的会计核算手续》的通知（1985年9月13日） 676
中国农业银行关于发行一九八七年第二期金融债券的通知（1986年12月27日） 681
中国农业银行关于印发《一九八八年发行金融债券、发放特种贷款实施办法》的通知（1988年2月29日） 682
中国农业银行关于发行一九八九年金融债券、发放特别贷款的通知（1989年3月28日） 686
中国农业银行关于一九九○年发行金融债券发放特种贷款的通知（1990年2月19日） 688
十、存款查询、冻结等 690
中国人民银行、最高人民法院、最高人民检察院、公安部、司法部关于查询、停止支付和没收个人在银行的存款及存款人死亡后的存款过户或支付手续的联合通知（1980年11月22日） 690
中国人民银行、最高人民法院、最高人民检查院、公安部、司法部关于没收储蓄存款缴库和公证处查询存款问题几点补充规定（1983年7月4日） 693
中国农业银行关于转发最高人民法院、中国人民银行《关于查询、冻结和扣划企业事业单位、机关团体的银行存款的联合通知》的通知（1984年1月25日） 694
国安安全部、中国人民银行关于国家安全机关向银行查询要求停止支付个人在银行的存款事项的通知（1985年1月20日） 697
中国农业银行转发“关于人民法院可以直接与银行系统的营业所、信用社联系、查询、冻结或者扣划企事业等单位存款的批复”的通知（1985年2月14日） 698
十一、安全保卫 699
中国农业银行关于加强系统保卫工作的通知（1986年11月13日） 699
中国农业银行关于印发中国农业银行加强保卫工作三个制度办法的通知（1987年2月26日） 704
中国人民银行关于印发《中国人民银行组建专职武装守卫、押运队伍实施细则》和《中国人民银行武装守卫、押运员守则》的通知（1987年11月23日） 713
十二、邮政储蓄 716
邮电部、中国人民银行关于开办邮政储蓄业务联合通知（1986年1月27日） 716
邮电部、中国人民银行关于印发开办邮政储蓄协议的联合通知（1986年3月10日） 717