第一篇 合规经营准入类业务指引 1
第一章 商业银行市场准入指引 3
第一节 商业银行准入指引 3
第二节 商业银行分支机构准入指引 5
第三节 商业银行市场退出指引 11
第二章 商业银行高级管理人员准入指引 15
第一节 适用核准制的高级管理人员准入指引 15
第二节 适用备案制的高级管理人员准入指引 18
第三节 商业银行高级管理人员任职的其他相关指引 19
第三章 商业银行金融业务准入指引 23
第一节 人民币、外币业务准入指引 23
第二节 商业银行货币信贷业务准入指引 27
第三节 商业银行外汇业务准入指引 34
第四节 会计结算与国库业务准入指引 41
第五节 银行卡业务与网上银行业务准入指引 44
第六节 商业银行中间业务准入指引 51
第一节 股份制商业银行公司治理指引 59
第二篇 合规经营遵循类业务指引 59
第四章 商业银行法人治理结构遵循指引 59
第二节 股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引 70
第三节 上市银行董事长谈话制度指引 75
第五章 商业银行内部控制遵循指引 77
第一节 商业银行内部控制指引 77
第二节 防范和处置商业银行支付风险指引 94
第六章 商业银行货币信贷业务遵循指引 98
第一节 货币信贷管理遵循指引 98
第二节 商业银行资产负债比例管理遵循指引 111
第三节 贷款风险分类指引 116
第七章 商业银行外汇业务遵循指引 121
第一节 国际收支业务遵循指引 121
第二节 经常项目业务遵循指引 134
第三节 资本项目业务遵循指引 151
第八章 金融企业会计制度及会计结算业务遵循指引 155
第一节 金融企业会计制度 155
第二节 账户管理及支付结算遵循指引 193
第三节 银行卡异地跨行业务资金清算遵循指引 204
第九章 商业银行财务管理遵循指引 208
第一节 呆账认定、贷款损失准备计提及呆账核销遵循指引 208
第二节 金融企业营业税、应收利息等税务处理指引 214
第十章 商业银行其他业务遵循指引 217
第一节 中间业务遵循指引 217
第二节 银行卡及网上银行业务遵循指引 219
第三节 现金管理业务遵循指引 223
第四节 统计业务及银行信贷登记咨询系统管理遵循指引 232
第五节 商业银行办理国库业务遵循指引 240
第六节 反假人民币遵循指引 247
第七节 个人存款账户实名制业务遵循指引 248
第八节 商业银行重大事项报告制度及信息披露遵循指引 250
第三篇 经营管理禁止类业务指引 257
第十一章 商业银行机构及高级管理人员禁止类指引 257
第一节 商业银行机构禁止类指引 257
第二节 高级管理人员禁止行为类指引 259
第一节 利率禁止类业务指引 264
第十二章 商业银行货币信贷禁止类业务指引 264
第二节 资金拆借禁止类业务指引 265
第三节 信贷禁止类业务指引 266
第四节 再贴现和再贷款禁止类业务指引 269
第十三章 外汇禁止类业务指引 270
第一节 外汇业务禁止指引 270
第二节 国际收支统计申报禁止指引 274
第一节 会计结算业务禁止指引 276
第十四章 会计和统计禁止类业务指引 276
第二节 统计业务禁止指引 278
第十五章 其他禁止类业务指引 281
第一节 中间业务禁止类指引 281
第二节 银行卡和网上银行禁止类业务指引 282
第三节 国库业务禁止类指引 283
第四节 现金管理、人民币的流通和保护及个人存款实名制等规定的禁止指引 285
后记 288