第一科目 税法(Ⅰ) 1
第一章 税法基本原理 1
第二章 增值税 7
第三章 消费税 13
第四章 营业税 18
第五章 资源税 25
第六章 车辆购置税 29
参考答案 33
第二科目 税法(Ⅱ) 46
导论 46
第一章 企业所得税 47
第二章 外商投资企业和外国企业所得税 58
第三章 个人所得税 66
第四章 土地增值税 73
第五章 印花税 79
第六章 房产税、车船使用税、契税 82
第七章 城镇土地使用税、城市维护建设税 87
参考答案 92
第三科目 税务代理实务 110
第一章 导论 110
第二章 税务管理概述 114
第三章 税务登记代理实务 118
第四章 发票领购与审查代理实务 121
第五章 建账建制代理记账实务 124
第六章 企业涉税会计核算 127
第七章 流转税纳税申报代理实务 131
第八章 所得税纳税申报代理实务 136
第九章 其他税种纳税申报代理实务 140
第十章 代理纳税审查方法 143
第十一章 流转税纳税审查代理实务 145
第十二章 所得税纳税审查代理实务 149
第十三章 其他税种纳税审查代理实务 154
第十四章 税务行政复议代理实务 159
第十五章 代理涉税文书填报实务 161
第十六章 税务咨询与税务顾问 162
第十七章 税务代理执业风险与质量控制 164
参考答案 166
第一章 财务管理概论 190
第四科目 财务与会计 190
上篇 财务 190
第二章 财务分析 191
第三章 财务预测和财务预算 194
第四章 筹资管理 196
第五章 投资管理 199
第六章 股利分配 201
下篇 会计 203
第七章 会计概论 203
第八章 流动资产(一) 205
第九章 流动资产(二) 208
第十章 长期资产(一) 213
第十一章 长期资产(二) 217
第十二章 流动负债 221
第十三章 长期负债 224
第十四章 所有者权益 227
第十五章 收入、成本费用和利润 232
第十六章 会计调整 236
第十七章 财务会计报告 238
参考答案 242
第五科目 税收相关法律 269
A.上册 教材部分 269
第一编 行政法律制度 269
第一章 行政法 269
第二章 行政复议法 273
第三章 行政诉讼法 276
第二编 民商法律制度 281
第一章 民法 281
第二章 商法 287
第三章 民事诉讼法 292
第四章 仲裁法 297
第三编 刑事法律制度 301
第一章 刑法 301
第二章 刑事诉讼法 307
参考答案 312
B.下册 法规部分 331
1.中华人民共和国行政处罚法 331
2.中华人民共和国行政复议法 334
3.中华人民共和国行政诉讼法 337
4.最高人民法院关于执行《中华人民共和国行政诉讼法》若干问题的解释 340
5.最高人民法院关于行政诉讼证据若干问题的规定 342
6.中华人民共和国民法通则 344
7.最高人民法院关于贯彻执行《中华人民共和国民法通则》若干问题的意见(试行) 346
8.中华人民共和国合同法 347
9.中华人民共和国担保法 350
10.最高人民法院关于适用《中华人民共和国担保法》若干问题的解释 352
11.中华人民共和国票据法 355
12.最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定 357
13.中华人民共和国公司法 360
14.中华人民共和国个人独资企业法 365
15.中华人民共和国合伙企业法 366
16.中华人民共和国保险法 368
17.中华人民共和国证券法 371
18.中华人民共和国企业破产法(试行) 375
19.中华人民共和国民事诉讼法 376
20.最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》若干问题的意见 379
21.最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定 383
22.中华人民共和国仲裁法 385
23.中华人民共和国刑法(节选) 387
24.中华人民共和国刑事诉讼法 388
25.最高人民法院关于执行《中华人民共和国刑事诉讼法》若干问题的解释 391
参考答案 396
附录1 2003年全国注册税务师执业资格考试大纲 430
附录2 2002年全国注册税务师执业资格考试试题及答案 458