第一章 新税法纳税筹划新理念 5
(一)纳税筹划的新概念 11
(二)纳税筹划是增值性的经济行为 14
(三)纳税筹划是追求股东财富最大化 18
(四)走出纳税筹划的误区 20
(五)纳税筹划的限定因素 31
(六)合理避税筹划技巧 36
(七)筹划方法多，靠你巧利用 44
(八)纳税筹划可以降低税收成本 50
(九)纳税筹划人员应具备的基本素质 55
第二章 增值税的合理避税筹划 60
(一)增值税内税筹划的基础 62
(二)增值税特点及筹划思路 67
(三)增值税筹划的基本方法 71
(四)选择代销方式的增值税筹划 73
(五)设立回收公司的增值税筹划 81
(六)企业分立的增值税筹划 85
(七)企业合并的增值税筹划 91
(八)融资租赁的增值税筹划 98
(九)垂直管理模式合理避税要慎重 104
(十)货币现值的增值税筹划 107
(十一)综合利用资源的增值税筹划 113
(十二)旧货价格的增值税筹划 116
(十三)混合销售的增值税筹划 120
(十四)兼营的增值税筹划 124
(十五)不同加工方式的增值税筹划 137
(十六)分解销售额的增值税筹划 140
(十七)不同计税方式的增值税筹划 143
(十八)不同计帐方法的增值税筹划 145
(十九)运用运费的增值税筹划 147
(二十)运输方式的增值税筹划 152
(二十一)销售方式的增值税筹划 158
(二十二)结算方式的增值税筹划 162
(二十三)让利促销的增值税筹划 168
(二十四)进项税抵扣的增值税筹划 171
(二十五)治污投资的增值税筹划 174
(二十六)纳税人资格的增值税筹划 180
(二十七)土地增值税的筹划技巧 189
(二十八)桐菱株式会社深圳公司纳税筹划案例 192
(二十九)Taiyo Hawaii公司避税案 196
(三十)巧改经营方式合理避税筹划 198
第三章 进出口企业合理避税筹划 204
(一)进出口纳税筹划新思路 206
(二)“免、抵、退”税的新办法 209
(三)进口商品消费税的合理避税筹划 231
(四)进口商品增值税的合理避税筹划 235
(五)出口商品消费税的合理避税筹划 237
(六)出口商品增值税的合理避税筹划 243
(七)完税价格的合理避税筹划 251
(八)出口方式的合理避税筹划 257
(九)退税方式的合理避税筹划 262
(十)出口退税的会计处理技巧 265
(十一)来料加工贸易免税技巧 268
(十二)国际税收的筹划新思路 273
(十三)国际税收的筹划新方法 278
(十四)不同国家税赋的合理避税筹划 287
(十五)不同国家税制结构的合理避税筹划 290
(十六)不同国家纳税义务的合理避税筹划 293
(十七)国际税收协定网络的合理避税筹划 296
(十八)全球避税港的合理避税筹划 298
(十九)利用保税制度的合理避税筹划 304
(二十)反倾销税的合理避税筹划 307
第四章 消费税的合理避税筹划 316
(一)消费税筹划的新思路 318
(二)核算方式的消费税筹划 323
(三)加工方式的消费税筹划 325
(四)消费税税率的筹划方法 330
(五)外购消费品的消费税筹划 334
(六)“先销售后包装”的消费税筹划 338
(七)分开税率的消费税筹划 341
(八)连续生产的消费税筹划 345
(九)利用兼营的消费税合理避税筹划案例 348
(十)先销售后人股的消费税筹划 350
(十一)延长纳税期的消费税筹划 353
(十二)烟草调拨的消费税筹划 355
(十三)关联企业转移定价的合理避税筹划案例 361
(十四)利用销售额核算的消费税合理避税筹划案例 364
(十五)利用自制品合理避税筹划技巧案例解析 367
第五章 营业税的合理避税筹划 371
(一)营业税筹划应遵循的规则 372
(二)兼营销售的纳税筹划 377
(三)混合销售的纳税筹划 381
(四)应税项目定价的纳税筹划 385
(五)工程承包公司的纳税筹划 386
(六)利用境外子公司进行筹划 390
(七)改变收账方式合理避税 392
(八)物业公司的营业税纳税筹划 395
(九)分散经营的营业税纳税筹划 398
(十)通过营业额的纳税筹划 400
(十一)通过合作建房进行筹划 403
(十二)利用签订合同进行筹划 405
(十三)财产转移的营业税筹划 407
(十四)减免税的纳税筹划 412
(十五)企业延期纳税的筹划 417
第六章 企业所得税合理避税筹划 422
(一)三资企业优惠政策的运用与筹划 425
(二)现代企业所得税纳税筹划要点 430
(三)转让定价的纳税筹划 435
(四)投资抵免的所得税筹划 442
(五)“先分配后转让”的所得税筹划 447
(六)弥补亏损的所得税筹划 450
(七)先补亏后缴税的所得税筹划 454
(八)固定资产折旧的所得税筹划 458
(九)技术开发费的所得税筹划 470
(十)外币业务的所得税筹划 473
(十一)投资国债的所得税筹划 477
(十二)设办事处的所得税筹划 479
(十三)合并子公司的所得税筹划 481
(十四)境外纳税额扣除的筹划方法 486
(十五)改造国产设备的所得税筹划 489
(十六)改变会计方法的所得税筹划 498
(十七)选择减免税期限的筹划方法 501
(十八)预缴所得税的筹划 502
(十九)纳税申报过程的筹划 505
(二十)企业清算的纳税筹划 508
(二十一)纳税筹划有胜败是常事 511
(二十二)企业分立中所得税的税收筹划 516
(二十三)公司扩张中的税收筹划 519
(二十四)企业股票长期投资的筹划 521
(二十五)电子商务税收筹划的几个要点 524
(二十六)财务成果及其分配的纳税筹划 528
(二十七)存货计价的纳税筹划 532
(二十八)现代企业投资业务的纳税筹划 536
第七章 个人所得税合理避税筹划 542
(一)个人所得税筹划指导思想 544
(二)个人所得税筹划基本技巧 546
(三)个人所得税捐赠扣除的技巧 548
(四)居民、非居民的合理避税筹划 551
(五)纳税人身份认定的筹划方法 554
(六)工资薪金与劳务报酬的转换筹划 556
(七)房屋租金的合理避税筹划 559
(八)捐赠抵减的合理避税筹划案例 563
(九)“包干”奖金的筹划窍门 565
(十)巧设劳务合同的筹划方法 568
(十一)分次领取劳务报酬的筹划 571
(十二)收人不均时的纳税筹划 573
(十三)个人转让专利技术的纳税筹划 575
(十四)下岗职工运用政策做纳税筹划 580
(十五)个人独资企业财税租让的筹划技巧 586
(十六)个人创业的税收筹划 590
(十七)私营经济纳税筹划的基本方法 592
(十八)数学方程式筹划个人所得税 595
(十九)运用职工福利的筹划方法 599