上篇 基础篇 2
第1章 Excel2002概要 2
1.1 基本功能 3
1.1.1 运算 3
1.1.2 报表 6
1.1.3 图表 10
1.1.4 数据库 12
1.2 高级功能 13
1.2.1 假设分析 13
1.2.2 规划 15
1.2.3 统计 15
1.2.4 预测 17
1.3.1 软件规格 19
1.3 软件规格与工作环境 19
1.3.2 工作环境 21
1.3.3 高级功能的安装 22
第2章 金融基本概念 24
2.1 金融和金融工具 24
2.1.1 金融的概念 24
2.1.2 金融工具 25
2.2 货币的时间价值 26
2.2.1 利率和利息的计算 26
2.2.2 终值与现值 27
2.2.3 年金——定期等额货币的收支 28
2.3 金融工具之一——股票 32
2.3.1 股票的基本概念 32
2.3.2 股票的价值 33
2.4 金融工具之二——债券 35
2.4.1 债券的基本概念 35
2.3.3 股票投资与交易 35
2.4.2 债券的价值 37
第3章 财务基本概念 39
3.1 会计 39
3.1.1 会计基础 39
3.1.2 会计流程 41
3.1.3 会计分工 42
3.2 财务报表 43
3.2.1 资产负债表 43
3.2.2 利润表 44
3.2.3 现金流量表 45
3.3 财务分析 46
3.3.1 短期偿债能力 47
3.3.2 长期偿债能力 47
3.3.3 运营能力 48
3.3.4 获利能力 49
3.3.5 财务综合分析 50
第4章 企业财务管理 53
4.1 投资管理之一——直接投资 53
4.1.1 非贴现现金流量法 54
4.1.2 贴现现金流量法 54
4.1.3 投资敏感性分析 56
4.1.4 固定资产折旧 56
4.2 投资管理之二——间接投资 58
4.2.1 股票的投资收益 58
4.2.2 债券的投资收益 60
4.2.3 证券投资的风险 62
4.3 融资决策 63
4.3.1 融资方式 64
4.3.2 融资租赁 64
4.3.3 资本成本 65
4.3.4 资本结构 67
中篇 工具篇 70
第5章 数据管理 70
5.1 输入数据 70
5.1.1 数据输入的技巧 70
5.1.2 数据有效性检验 73
5.1.3 从外部导入数据 75
5.2 处理数据 78
5.2.1 排序与筛选 78
5.2.2 数据运算 84
5.3 输出数据 92
5.3.1 打印输出 92
5.3.2 输出到Web 94
5.3.3 输出到其他格式 97
6.1.1 分级显示工作表 98
第6章 报表和图表 98
6.1 报表功能 98
6.1.2 自动分类汇总 99
6.1.3 创建和使用模板 101
6.2 统计图表 103
6.2.1 统计图表的建立 103
6.2.2 图表的选项 107
6.2.3 灵活使用图表工具 108
6.2.4 趋势线与误差线 110
6.3 数据透视表 113
6.3.1 基本概念 113
6.3.2 创建数据透视（图）表 114
6.3.3 透视表的定制与编辑 118
6.3.4 关于汇总计算 121
7.1.1 单变量求解 127
第7章 假设分析 127
7.1 单变量求解与方案 127
7.1.2 方案 129
7.2 模拟运算表 131
7.2.1 创建单变量模拟运算表 132
7.2.2 创建双变量模拟运算表 133
7.2.3 两点说明 134
7.3 规划求解 135
7.3.1 运用“规划求解”定义并解答问题 135
7.3.2 对规划求解的几点补充说明 138
第8章 统计分析 142
8.1 概述 142
8.1.1 统计学的基本概念 142
8.1.2 Excel2002的统计分析工具 143
8.2.1 描述统计分析工具 147
8.2 描述统计 147
8.2.2 描述统计分析的函数计算 150
8.3 推断统计 151
8.3.1 抽样分析 152
8.3.2 概率密度的估计 153
8.3.3 抽样分布与统计量 156
8.3.4 统计估值原理 161
8.3.5 统计检验原理 162
8.3.6 统计检验的函数和工具 164
第9章 预测分析 167
9.1 相关 167
9.1.1 相关系数的计算 168
9.1.2 广义相关系数 170
9.2 回归分析 171
9.2.1 回归模型的选择 171
9.2.2 线性回归 172
9.2.3 指数回归 177
9.3 预测 179
9.3.1 线性预测 179
9.3.2 指数预测 181
第10章 宏和编程 183
10.1 宏的基本概念 183
10.1.1 宏操作的界面 184
10.1.2 创建宏 184
10.1.3 编辑宏 187
10.1.4 保存和调用宏 187
10.2 示例1：创建“自动结算收支账簿” 189
10.2.1 工作原理 189
10.2.2 操作过程 190
10.2.3 源代码 194
10.3 VBA编程 195
10.3.1 VBA简介 196
10.3.2 VBA的基本语法结构 197
10.3.3 Excel2002中的VBA对象 199
10.4 示例2：编制“个人所得税计算函数” 202
10.4.1 工作原理 203
10.4.2 操作过程 203
10.4.3 源代码 204
10.5 示例3：用VBA设计“储蓄计算器” 205
10.5.1 工作原理 205
10.5.2 操作过程 206
10.5.3 源代码 207
下篇 应用篇 212
第11章 基本金融计算 212
11.1 概述 212
11.2.1 现值 214
11.2 年金计算之一 214
11.2.2 终值 215
11.2.3 利率 216
11.2.4 期数 217
11.2.5 每期收支 217
11.3 年金计算之二 218
11.3.1 某期的本金与利息 218
11.3.2 多期的本金与利息 219
11.3.3 名义利率与有效利率 221
11.3.4 变动利率下的终值 222
11.4应用示例 222
11.4.1 储蓄与贷款 222
11.4.2 分期付款和按揭 224
11.4.3 简单的投资测算 225
12.1 非贴现现金流量法 228
第12章 直接投资 228
12.2 贴现现金流量法 230
12.2.1 等额定期收益的投资评价 230
12.2.2 不等额定期收益的投资评价 232
12.2.3 不定期收益的投资评价 235
12.2.4 修正内部收益率 238
12.3 固定资产折旧 238
12.3.1 常用折旧方法的计算 239
12.3.2 折旧方法的比较 244
12.4 投资评价的综合分析 245
12.4.1 影响投资评价的主要因素 245
12.4.2 投资决策的敏感性分析 246
12.4.3 综合示例 248
13.1 从互联网获得行情数据 251
13.1.1 概述 251
第13章 间接投资——股票 251
13.1.2 连接到美国证券市场 252
13.1.3 连接到国内证券市场 255
13.1.4 保存并积累行情数据 259
13.2 绘制K线图 262
13.2.1 整理数据 262
13.2.2 绘制图形 264
13.2.3 修饰图形 267
13.2.4 绘制移动平均线 271
13.3 收益的计算和预测 273
13.3.1 账户管理和收益计算 273
13.3.2 股票投资收益的预测 276
14.1 债券的计算——概述 279
14.1.1 债券计算函数的分类 279
第14章 间接投资——债券 279
14.1.2 债券计算函数的参数 281
14.2 到期付息债券的计算 282
14.2.1 价格与收益率的计算 282
14.2.2 利息与利率的计算 284
14.2.3 到期回收金额的计算 286
14.3 定期付息债券的计算 287
14.3.1 价格与收益率的计算 287
14.3.2 利息的计算 290
14.3.3 付息期的计算 291
14.3.4 付息日期的计算 293
14.3.5 持期（Duration）的计算 295
14.4 其他种类债券的计算 297
14.4.1 折价发行债券的计算 297
14.4.3 国库券的计算 304
15.1 财务报表 307
第15章 财务分析与财务管理 307
15.1.1 引用数据和使用模板 . 308
15.1.2 资产负债表 308
15.1.3 利润表（损益表） 312
15.1.4 现金流量表 314
15.2 财务分析 317
15.2.1 比率分析 317
15.2.2 结构分析 319
15.2.3 比较分析与趋势分析 319
15.2.4 综合分析 321
15.3 融资分析 323
15.3.1 贷款计算 323
15.3.2 融资租赁 324
15.3.3 资金成本 326
16.1 量本利分析 328
16.1.1 成本习性 328
第16章 企业运营分析 328
16.1.2 盈亏平衡点 329
16.2 敏感性分析 330
16.3 杠杆分析 332
16.3.1 经营杠杆 332
16.3.2 财务杠杆 333
16.3.3 综合杠杆 334
16.4 规划、统计和预测 335
16.4.1 规划 335
16.4.2 概率统计 336
16.4.3 预测 336
附录 337
附录AExcel2002财务函数索引 337
附录BExcel2002工作表函数 339
14.4.2 付息日期不固定的债券的计算 399