第一章 中国证券发行体制的回顾与展望 1
第一节 证券发行审批制阶段：1990～1999年 4
第二节 证券发行核准制阶段：1999年至今 7
第三节 证券发行审核制度的未来：注册制 16
第四节 解读现行发行监管法规体系与审核理念 20
第二章 主体资格 29
第一节 发行人的组织形式及设立过程 31
第二节 发行人须满足最近3年持续、稳定经营的规定 42
第三节 主要资产和股权不存在重大权属纠纷的条件 52
第三章 历史沿革 63
第一节 国有企业改制 66
第二节 集体企业改制 75
第三节 定向募集公司上市 81
第四节 股东超过200人问题 90
第四章 独立性 99
第一节 五独立 102
第二节 同业竞争 115
第三节 关联交易 122
第五章 规范运行 137
第一节 公司治理规范 139
第二节 经营运作规范 159
第三节 再融资规范要求 175
第六章 财务与会计 183
第一节 持续盈利能力分析 186
第二节 会计政策和会计估计 204
第三节 非经常性损益 210
第四节 其他关注点 212
第七章 募集资金运用 225
第一节 募集资金项目 227
第二节 再融资的特殊规定 246
第三节 募集资金管理 249
第八章 信息披露 255
第一节 预先披露制度 257
第二节 首次公开发行信息披露重点 259
第三节 再融资信息披露重点 303
第四节 持续信息披露 319
第五节 信息披露中存在的问题 320
第六节 保荐期间保荐工作及信息披露相关规定 323
第九章 几个板块及创业板介绍 325
第一节 金融企业板块 327
第二节 房地产板块 339
第三节 外商投资板块 357
第四节 新经济类型企业上市 372
第五节 创业板介绍 390
第十章 如何做好投行项目 407
第一节 寻找优质公司 409
第二节 股份制改造设计 413
第三节 发行上市流程 417
第四节 良好的组织架构、制度体系是开展投行业务的保障 431
附录 相关法律法规 435