第一堂课 入门初探——财务管理概述 1
一、财务活动有哪些？ 3
二、企业财务关系有哪些？ 6
三、财务管理的目标是什么？ 9
四、财务管理的环境有哪些？ 17
五、财务管理的环节有哪些？ 28
六、如何有效组织财务管理工作？ 31
七、财务管理的指导原则有哪些？ 34
第二堂课 理财的两大支柱——时间价值与风险报酬 39
一、为什么“现在的1元钱不等于将来的1元钱”？——资金时间价值的意义 41
二、银行利息怎么算？——单利计算 42
三、利滚利怎么算？——复利计算 44
四、每期该存多少钱？——年金计算 48
五、什么是风险？ 59
六、风险有哪些？ 60
七、风险和报酬是什么关系？ 61
八、如何计算风险报酬？ 63
第三堂课 企业的营运资金从哪里来——筹资决策 71
一、为什么要筹资？ 73
二、筹资的渠道和方式有哪些？ 75
三、筹资的基本要求有哪些？ 78
四、筹资有哪些类型？ 79
五、股票筹资知多少？ 83
六、内部积累有哪些？ 87
七、怎样巧用长期借款？ 88
八、如何取得债券资金？ 91
九、怎样使用融资租赁？ 95
第四堂课 为企业大厦建造地基——资本成本和资本结构 99
一、什么是资本成本？ 101
二、资本成本有何用？ 102
三、采用哪种方式筹资？——个别资本成本计算 104
四、怎样搭配资金来源？——加权平均资本成本计算 109
五、还能筹集多少钱？——边际资本成本计算 111
六、怎样用好财务杠杆？ 115
七、什么是资本结构？ 119
八、影响资本结构的因素有哪些？ 121
九、资本结构理论有几种？ 123
十、如何确定最佳资本结构？ 125
第五堂课 投资前的必要准备——项目投资决策 137
一、固定资产投资的决策步骤是什么？ 139
二、什么是现金流量？ 139
三、如何估算现金流量？ 142
四、为什么现金重于利润？ 144
五、你知道所得税与现金流量的关系吗？ 146
六、怎样运用投资决策的非贴现法？ 148
七、怎样运用投资决策的贴现法？ 150
八、如何做好固定资产更新决策？ 157
第六堂课 用闲置资金开辟一条财源——证券投资 165
一、证券投资的种类有哪些？ 167
二、投资应遵循哪些原则？ 169
三、债券概念知多少？ 170
四、怎样做好债券估价？ 171
五、如何防范债券投资风险？ 176
六、股票概念知多少？ 177
七、如何评价股票投资收益？ 179
八、为什么要进行证券投资组合？ 183
第七堂课 生命在于运动——流动资金管理 191
一、企业为什么要持有现金？ 193
二、现金的日常管理有哪些内容？ 194
三、如何确定最佳现金持有量？ 196
四、应收账款管理的内容有哪些？ 202
五、信用政策包括哪些内容？ 204
六、收账应注意什么？ 207
七、为什么适当的存货是必要的？ 210
八、存货的储备成本有哪些？ 211
九、何时订货最合适？——存货决策 213
第八堂课 给企业做一个综合评价——财务分析 225
一、为什么要做财务分析？ 227
二、财务分析的内容有哪些？ 228
三、财务分析有哪些方法？ 230
四、好借好还——偿债能力分析 237
五、投入的钱何时收回？——营运能力分析 250
六、到底能赚多少钱？——盈利能力分析 258
七、如何判断投资的价值？——上市公司市场价值分析 265
八、如何分清现金的来龙去脉？——现金流量分析 277
九、如何判断企业综合实力？——财务综合分析 287
第九堂课 企业利润起跑线——利润规划 299
一、什么是本量利分析？ 301
二、本量利关系有哪些表达方式？ 302
三、怎样确定“保本点”？ 312
四、你所在的企业经营安全吗？ 314
五、本量利因素变动如何影响利润？ 318
六、实现目标利润需要什么条件？ 322
七、敏感分析知多少？ 324
第十堂课 年底收成大家分——股利分配 331
一、利润分配项目有哪些？ 333
二、利润分配的先后顺序是怎样的？ 334
三、股利支付程序有哪些？ 335
四、股利分配的形式有哪些？ 337
五、确定股利分配政策应考虑哪些因素？ 338
六、股利分配的原则有哪些？ 343
七、股利政策有哪些？ 345
第十一堂课 把蛋糕迅速做大——并购与控制 351
一、如何正确理解兼并与收购？ 353
二、并购与资本运营的关系是什么？ 355
三、企业为何要进行资本运营？ 356
四、资本运营与商品经营有什么区别和联系？ 358
五、企业并购的类型有哪些？ 361
六、企业并购的动因是什么？ 365
七、并购对你有利吗？——并购的财务分析 369
八、如何获得公司控制权？ 382
第十二堂课 财务活动的“校正器”——财务控制 385
一、财务控制概述 387
二、成本控制应遵循哪些原则？ 393
三、怎样做好标准成本控制？ 395
四、如何做好现金流量控制？ 408
五、责任中心的业务内容有哪些？ 411
六、成本中心的业务内容有哪些？ 413
七、利润中心的业务内容有哪些？ 419
八、投资中心的业务内容有哪些？ 424
九、如何对各责任中心进行业绩考核？ 430