第一章 商业银行概述 1
第一节 商业银行的产生与发展 1
一、商业银行的产生 1
二、商业银行的发展 1
三、现代商业银行的发展趋势 2
第二节 商业银行的性质与职能 4
一、商业银行的性质 4
二、商业银行的职能 5
第三节 商业银行的组织形式与组织结构 5
一、商业银行的外部组织形式 5
二、商业银行的内部组织结构 8
第四节 商业银行的业务分类及其相互关系 9
一、商业银行的负债业务 9
二、商业银行的资产业务 11
三、商业银行的中间业务和表外业务 11
四、商业银行业务之间的关系 11
复习思考题 12
参考文献 13
第二章 商业银行资本的管理 14
第一节 商业银行资本的构成 14
一、商业银行资本的含义 14
二、商业银行资本的作用 14
三、商业银行资本的构成 16
第二节 商业银行资本充足率 19
一、商业银行的资本充足率 19
二、资本充足率的国际标准——《巴塞尔协议》 21
第三节 我国商业银行资本的管理 26
一、增加商业银行资本的方法 26
二、我国商业银行业实施《巴塞尔协议》的意义 29
三、我国商业银行资本管理的规定 29
四、提高我国商业银行资本充足率的措施 33
复习思考题 35
参考文献 36
第三章 商业银行负债的管理 37
第一节 商业银行传统的存款业务 37
一、存款的分类及主要的存款形式 37
二、影响存款的因素 42
第二节 商业银行存款工具的创新 46
一、存款工具创新原则 46
二、创新的存款工具 47
第三节 商业银行存款工具的成本构成与定价方法 51
一、存款工具成本构成 51
二、存款工具定价方法 52
第四节 商业银行其他负债的经营管理 57
一、短期借入负债的管理 57
二、长期借入负债的经营管理 63
三、借入负债规模的确定及影响借入负债来源的因素 67
四、商业银行的结算性负债 68
复习思考题 69
参考文献 70
第四章 商业银行现金资产的管理 71
第一节 商业银行现金资产的含义 71
一、现金资产的概念及构成 71
二、现金资产的作用 73
第二节 资金头寸的计算与预测 74
一、资金头寸及其构成 74
二、资金头寸的预测 75
三、资金头寸的调度 76
第三节 现金资产的管理 78
一、现金资产管理的原则 78
二、库存现金的日常管理 79
三、存款准备金管理 84
四、同业存款的管理 88
五、结算在途资金的管理 89
复习思考题 90
参考文献 91
第五章 商业银行贷款业务管理 92
第一节 贷款的种类与贷款形式 92
一、贷款的分类 92
二、贷款形式 96
第二节 贷款定价 100
一、贷款定价原则 100
二、贷款定价的影响因素 101
三、贷款定价方法 102
第三节 银行贷款信用分析 109
一、银行贷款信用分析的内容 109
二、银行贷款信用分析的方法 110
复习思考题 117
参考文献 118
第六章 商业银行证券投资管理 119
第一节 商业银行证券投资概述 119
一、商业银行证券投资的目的与功能 119
二、商业银行证券投资的主要种类 120
三、我国商业银行的证券投资业务 123
第二节 商业银行证券投资的风险与收益 123
一、商业银行证券投资收益 123
二、商业银行证券投资的风险 125
三、收益与风险的关系 128
四、证券投资组合 129
复习思考题 133
参考文献 134
第七章 商业银行中间业务管理 135
第一节 商业银行中间业务概述 135
一、商业银行中间业务的概念及特点 135
二、中间业务的种类 135
第二节 支付结算业务 136
一、支付结算业务概述 136
二、主要的结算工具 137
三、结算方式 143
第三节 银行卡业务 145
一、银行卡业务概述 145
二、银行卡的分类及其含义 146
第四节 代理业务 148
一、代理业务概述 148
二、代理业务种类及内容 148
第五节 信息咨询业务 151
一、信息咨询业务概述 151
二、信息咨询业务种类及内容 151
第六节 信托业务 153
一、信托业务概述 153
二、信托业务的种类 153
第七节 租赁业务 154
一、租赁业务概述 154
二、租赁业务的种类及内容 154
复习思考题 158
参考文献 159
第八章 商业银行表外业务管理 160
第一节 表外业务概述 160
一、表外业务的含义及特点 160
二、表外业务的分类 161
三、表外业务产生发展原因 161
第二节 担保或类似的或有负债 162
一、商业信用证 162
二、备用信用证 164
三、银行承兑汇票业务 165
四、银行保函 166
第三节 承诺类表外业务 168
一、贷款承诺 168
二、票据发行便利 169
第四节 金融衍生工具交易 170
一、金融期货 170
二、金融期权交易 172
三、远期利率协议 174
四、互换业务 175
第五节 资产证券化 177
一、资产证券化的概念及发展 177
二、资产证券化的作用 178
三、资产证券化的运作程序 179
复习思考题 181
参考文献 182
第九章 商业银行的财务分析 183
第一节 商业银行的资产负债表 183
一、资产负债表的含义 183
二、资产负债表的结构及内容 183
第二节 商业银行的损益表 187
一、损益表的含义 187
二、损益表的结构及内容 188
第三节 商业银行的现金流量表 190
一、现金流量表的含义 190
二、现金流量的分类 191
三、现金流量表的结构 192
第四节 商业银行经营业绩分析方法 193
一、比率分析法 193
二、杜邦分析法 199
复习思考题 201
参考文献 202
第十章 商业银行风险管理 203
第一节 银行风险概述 203
一、银行风险及其特点 203
二、银行风险产生原因分析 204
三、银行风险的分类 206
第二节 利率风险 209
一、利率风险概述 209
二、利率风险管理 212
第三节 市场风险 216
一、市场风险概述 216
二、市场风险管理 217
第四节 信用风险 219
一、信用风险概述 219
二、信用风险管理 220
复习思考题 223
参考文献 226
第十一章 商业银行经营管理理论 227
第一节 商业银行经营管理原则 227
一、安全性原则 227
二、流动性原则 227
三、盈利性原则 229
四、“三性”原则之间的关系 229
第二节 商业银行经营管理理论的演变 231
一、资产管理理论 231
二、负债管理理论 232
三、资产负债综合管理理论 234
四、资产负债外管理理论 236
第三节 商业银行的资产负债管理方法 236
一、资产管理方法 236
二、负债管理方法 238
三、资产负债管理方法 239
四、我国的资产负债比例管理 243
复习思考题 248
参考文献 249