导读 财务文书概述一、财务文书定义 2
二、财务文书种类 2
三、财务文书样式 3
四、文书执笔者 4
五、负责审核者 5
第一章 财务行政类文书一、财务工作计划 8
文书范本： 9
CW-01-001 某企业财务部年度工作计划 9
CW-01-002 某企业财务部工作计划 10
二、财务工作总结 17
文书范本： 18
CW-01-003 某企业财务工作总结（一） 18
CW-01-004 某企业财务工作总结（二） 20
三、财务部管理制度 24
文书范本： 25
CW-01-005 某企业财务部工作制度 25
CW-01-006 某企业财务部管理制度 27
四、财务部会议纪要 30
文书范本： 32
CW-01-007 某企业财务部第一次会议纪要 32
五、财务简报 34
文书范本： 35
CW-01-008 某企业财务简报 35
六、财务部职能说明书 36
文书范本： 37
CW-01-009 某企业财务部职能说明书 37
七、财务承诺书 40
文书范本： 41
CW-01-010 某企业财务部承诺书 41
八、财务保密协议 42
文书范本： 43
CW-01-011 某企业财务保密协议 43
第二章 预算决算类文书一、财务情况说明书 46
文书范本： 48
CW-02-001 某企业财务情况说明书（一） 48
CW-02 002 某企业财务情况说明书（二） 57
CW-02-003 某企业财务情况说明书（三） 60
二、财务预算报告 62
文书范本： 64
CW-02-004 某企业成本费用预算报告 64
CW-02-005 某企业筹资预算报告 65
CW-02-006 某企业投资预算报告 67
三、财务决算报告 70
文书范本： 71
CW-02-007 某企业财务决算报告（一） 71
CW-02-008 某企业财务决算报告（二） 75
CW-02-009 某企业财务决算报告（三） 79
第三章 财务分析类文书一、财务分析报告 84
文书范本： 86
CW-03-001 某企业财务分析报告（一） 86
CW-03-002 某企业财务分析报告（二） 93
二、企业盈利能力分析报告 96
文书范本： 96
CW-03-003 某企业新产品盈利能力分析 96
三、企业运营能力分析报告 99
文书范本： 99
CW-03-004 某企业的运营能力分析报告 99
四、企业偿债能力分析报告 105
文书范本： 106
CW-03-005 某企业偿债能力分析报告 106
五、财务报表分析报告 113
文书范本： 113
CW-03-006 某企业财务报表分析报告 113
第四章 资产管理类文书一、债务清偿或债务担保的说明书 124
文书范本： 125
CW-04-001 某企业债务清偿或债务担保的说明书 125
二、清算报告 125
文书范本： 126
CW-04-002 某企业清算报告 126
三、存货核算制度 127
文书范本： 128
CW-04-003 某企业存货核算制度 128
四、固定资产管理制度 130
文书范本： 131
CW-04-004 某企业固定资产管理制度 131
五、货币资金管理办法 137
文书范本： 138
CW-04-005 某企业货币资金管理办法 138
六、资产评估报告 140
文书范本： 141
CW-04-006 某企业改制为股份有限公司项目的资产评估报告书 141
七、股权分置改革说明书 149
文书范本： 150
CW-04-007 某企业股权分置改革说明书 150
八、买卖赊账合同 159
文书范本： 160
CW-04-008 买卖赊账合同范本 160
九、专项资金借款合同 161
文书范本： 162
CW-04-009 专项资金借款合同 162
第五章 融资投资类文书一、投资计划书 166
文书范本： 167
CW-05-001 某企业的投资计划书 167
二、股东合伙协议书 171
文书范本： 172
CW-05-002 某企业股东合伙协议书 172
三、股权转让通知书 174
文书范本： 174
CW-05-003 某企业股权转让通知书 174
四、拟转让股权征求意见说明 175
文书范本： 176
CW-05-004 某企业征求其他股东意见的说明 176
五、投资决策方案 177
文书范本： 177
CW-05-005 某企业开发新产品的投资决策方案 177
六、投资项目建议书 181
文书范本： 182
CW-05-006 某企业投资项目建议书 182
七、投资价值分析书 185
文书范本： 186
CW-05-007 某企业投资价值分析 186
八、筹资分析报告 188
文书范本： 188
CW-05-008 某企业的筹资分析报告 188
九、股票发行报告书 192
文书范本： 193
CW-05-009 某企业股票发行报告书 193
第六章 财务审计类文书一、审计报告 200
文书范本： 201
CW-06-001 某企业营业外收支情况的审计报告 201
CW-06-002 某企业设备引进情况的审计报告 203
CW-06-003 某企业社会团体审计报告 205
二、审计业务约定书 207
文书范本： 208
CW-06-004 某企业审计业务约定书 208
CW-06-005 某企业委托审计业务协议书 210
三、内审计划书 214
文书范本： 215
CW-06-006 某企业审计计划 215
四、任期经济责任审计报告 216
文书范本： 217
CW-06-007 某企业××同志任期经济责任审计的报告 217
五、财务审计工作总结 221
文书范本： 222
CW-06-008 某企业财务审计工作总结 222
六、财务审计整改报告 227
文书范本： 227
CW-06-009 某企业财务审计整改报告 227
第七章 收益分配类文书一、利润分配请示 232
文书范本： 233
CW-07-001 某企业关于利润分配的请示 233
二、利润分配计划书 233
文书范本： 234
CW-07-002 某企业利润留成分配计划 234
三、分红派息公告 236
文书范本： 236
CW-07-003 某企业——年分红派息公告（一） 236
CW-07-004 某企业 年分红派息公告（二） 238
四、企业利润增长情况报告 239
文书范本： 240
CW-07-005 某企业利润增长情况的报告 240
五、盈利状况报告 242
文书范本： 243
CW-07-006 某企业盈利状况的报告 243
六、利润分配报告 246
文书范本： 246
CW-07-007 某企业利润分配的报告 246
七、利润分配方案实施公告 248
文书范本： 249
CW-07-008 某企业利润分配方案实施公告 249
第八章 税费管理类文书一、税务、涉税会计顾问协议书 254
文书范本： 255
CW-08-001 某企业涉税会计顾问协议书 255
CW-08-002 某企业税务顾问服务协议 257
二、注销税务登记申请书 260
文书范本： 261
CW-08-003 某企业注销税务登记申请书 261
三、减税、免税申请书 261
文书范本： 262
CW-08-004 某企业减免××税申请 262
四、纳税筹划书 263
文书范本： 263
CW-08-005 某企业纳税筹划书 263
五、发票领取协议 268
文书范本： 268
CW-08-006 某企业发票领取协议 268
六、纳税审查制度 270
文书范本： 270
CW-08-007 某企业纳税审查制度 270
七、增值税审查制度 274
文书范本： 274
CW-08-008 某企业增值税审查制度 274
八、消费税审查制度 280
文书范本： 281
CW-08-009 某企业消费税审查制度 281
九、所得税审查制度 282
文书范本： 283
CW-08-010 某企业所得税审查制度 283
第九章 成本控制类文书一、成本管理建议书 290
文书范本： 291
CW-09-001 某企业关于加强日常成本管理的几点建议 291
二、财产清查制度 292
文书范本： 293
CW-09-002 某企业财产清查制度 293
三、财务成本分析报告 295
文书范本： 296
CW-09-003 某企业的成本财务分析报告 296
四、成本预测实施制度 300
文书范本： 301
CW-09-004 某企业成本预测实施制度 301
五、商品销售成本核算制度 302
文书范本： 303
CW-09-005 某企业商品销售成本核算制度 303
六、成本计划编制制度 307
文书范本： 307
CW-09-006 某企业成本计划编制制度 307
七、材料费用控制管理办法 310
文书范本： 311
CW-09-007 某企业材料费用控制管理办法 311
八、综合费用控制管理办法 313
文书范本： 314
CW-09-008 某企业综合费用控制管理办法 314
第十章 会计出纳类文书一、会计人员工作交接书 318
文书范本： 319
CW-10-001 某企业会计人员工作交接书 319
二、会计基础工作管理制度 320
文书范本： 321
CW-10-002 某企业会计基础工作管理制度 321
三、会计工作总结 324
文书范本： 325
CW-10-003 某企业会计工作总结 325
四、银行承兑汇票书写错误的证明 328
文书范本： 329
CW-10-004 某企业银行承兑汇票书写错误的证明 329
五、财务代理协议 329
文书范本： 330
CW-10-005 某企业财务代理协议书 330