上篇 金融法理论与实务 3
第一部分银行法律制度 3
一、中国的银行法律制度 3
1．银行法 3
2．资本主义银行体系 3
3．资本主义中央银行的基本特征 3
4．资本主义中央银行的性质 3
目 录 3
9．《中华人民共和国银行管理暂行条例》的 4
11．中国人民银行的性质与职责 4
10．我国的银行金融体系 4
适用范围 4
5．资本主义中央银行的职能 4
8．资本主义商业银行的业务 4
7．资本主义商业银行的业务经营原则 4
6．资本主义中央银行对商业银行的监督管理 4
18．中国人民银行与各专业银行（或综合性 5
15．中国人民银行分支机构的任务与职责 5
银行）与其他金融机构的关系 5
12．中国人民银行理事会 5
14．中国人民银行分支机构的设置 5
13．中国人民银行总行的内部机构设置 5
16．中国人民银行与政府的关系 6
17．中国人民银行分支机构与地方人民 6
政府之间的相互关系 6
19．设立金融机构的基本原则 6
20．设立金融机构的具体条件 6
21．设置或撤并金融机构的审批权限 7
22．金融机构设置和撤并的程序 7
23．中国人民银行对外资金融机构 7
的管理分工 7
24．国家开发银行 7
条件及其设立和撤销的程序 8
27．专业银行设立分支机构应具备的具体 8
21．日本对保险公司解散事由及对保险契约 8
总括的转移规定 （34 8
26．设立专业银行总行应具备的条件 8
及其职责 8
25．我国专业银行的性质、法律地位 8
28．中国人民银行对专业银行审批事项的 9
规定 9
29．中国工商银行的性质和基本任务及其 9
分支机机构体系 9
30．中国工商银行的基本业务范围 9
31．中国农业银行的体系与主要任务 9
32．中国农业银行的业务范围 9
35．中国银行的体系和业务范围 10
34．中国人民建设银行的财政职能与银行 10
职能 10
33．中国人民建设银行的性质与分支机构 10
36．中国银行的董事会与监事会 11
37．中国投资银行的性质与任务 11
38．中国投资银行的董事会与行长 11
39．中国投资银行的业务范围 11
40．综合性银行的特点与管理 11
44，中信实业银行经营业务必须遵守的规定 12
43．中信实业银行的性质与管理体制及其 12
业务范围 12
41．交通银行的性质、机构与管理体制 12
42．交通银行的业务范围 12
45．广东发展银行的性质与业务范围 13
46．广东发展银行的股东会议和董事会 13
47．招商银行的性质与业务范围 13
48．招商银行的董事会、监事会和总经理 13
49．深圳发展银行的性质与业务范围 13
50．深圳发展银行的股东会议、董事会和 13
总经理 13
53．其他金融机构的法律地位 14
51．福建兴业银行的性质与业务范围 14
董事会、总经理和监事会 14
52．福建兴业银行的股东代表会议、 14
管理制度 15
59．城市信用合作社的业务范围及其经营 15
的程序 15
58．城市信用合作社的申请设立和撤并 15
的条件和须提交的资料 15
57．城市信用合作社的申请建立须具备 15
56．城市信用合作社的性质与民主管理 15
资格审查 15
55．非银行金融机构法定代表人的业务 15
54．非银行金融机构法定代表人的任职资格 15
60．城市信用合作社联社与农村信用合作社的性质和任务 16
61．农村信用合作社的机构管理及其业务 16
管理 16
64．财务公司的性质及业务范围 17
管理 17
63．农村信用合作社的民主管理及其行政 17
和财务管理 17
62．农村信用合作社的资金管理及其利率 17
65．企业集团设立财务公司的条件及申请 18
制度 18
66．中国人民银行对财务公司的管理 18
67．基金会建立的条件 18
68．基金会的审批和监督及其基金管理 18
设立中资金融机构应提交的文件 19
75．境内金融机构、非金融机构及境外 19
金融机构、非金融机构申请在境外 19
74．境内金融机构、非金融机构及境外中资 19
中资金融机构、非金融机构申请在 19
境外设立中外合资金融机构应提交 19
的文件 19
金融机构应具备的条件 19
或分支机构应提交的条件 19
73．境内金融机构申请在境外设立代表机构 19
的条件以及审批程序 19
设立或者收购境外金融机构应具备 19
72．境外中资金融机构和非金融机构申请 19
金融机构应具备的条件 19
71．境内非金融机构申请设立或者收购境外 19
70．境内金融机构申请设立或收购境外 19
69．境外金融机构的范围 19
代表机构工作人员的管理 20
80．中国人民银行对外资金融机构常驻 20
程序及工作范围 20
79．外资金融机构常驻代表机构的审批 20
78．外资金融机构申请在中国设立常驻 20
77．中国人民银行对境外金融机构的管理 20
收购境外金融机构应提交的文件 20
中资金融机构、非金融机构申请 20
76．境内金融机构、非金融机构及境外 20
代表机构须提交的申请材料 20
84．中国人民银行分支机构管辖的行政复议 21
85．中国人民银行行政复议机构及其职责 21
案件 21
83．中国人民银行总行管辖的行政复议案件 21
82．中国人民银行行政复议的原则及范围 21
代表机构的管理及撤销 21
81．中国人民银行对外资金融机构常驻 21
86．中国人民银行行政复议的申请与申请书 22
及审请的管理 22
87．中国人民银行行政复议答辩书 22
88．中国人民银行行政复议案件的审理与 22
决定 22
89．中国人民银行行政复议中的罚则 22
2．美国的非银行金融机构 23
二、国外的银行法律制度 23
1．美国的银行体制 23
90．中国人民银行的国际金融活动 23
6．英国的非银行金融机构 24
3．美国货币监理局 24
5．英国的银行体制 24
4．美国联邦存款保险公司 24
7．英国对外国银行的监管 25
8．英国财政部对银行的管理 25
9．日本的银行体制 25
10．日本银行 26
12．日本对外国银行的管理 26
11．日本专业金融机构及政府金融机构 26
13．德国的银行体制 27
14．德国的金融管理 27
15．法国的银行体制 27
16．法国银行的管理机构 27
17．意大利的银行体制 27
18．加拿大的金融体制 28
1 9．瑞士的银行体制 28
21．荷兰的银行体制 29
22．瑞典的银行体制 29
20．澳大利亚的银行体制 29
23．巴西的银行体制 30
24．印度的银行体制 30
第二部分货币、信贷与储蓄法律制度 31
一、货币基础知识 31
1．价值形式所经历的过程 31
2．货币的本质在人民币中的体现 31
3．货币的职能 31
10．商品流通是货币流通的基础 32
11．货币流通的相对独立性 32
9．商品流通与货币流通的关系 32
13．流通中货币需要量的决定因素 32
12．货币流通规律 32
8．人民币作为支付手段与流通手段时 32
7．人民币的主要支付手段 32
6．货币流通手段与价值尺度的区别 32
5．人民币执行价值尺度的职能及特点 32
4．价值尺度与价格标准的不同 32
的区别 32
14．纸币的流通规律及表现形式 33
15．货币流通规律与纸币流通规律的关系 33
16．现金的投放渠道和回笼渠道 33
17．非现金的流通渠道 33
18．现金流通与非现金流通之间的联系 33
与区别 33
19．划分我国货币层次需要遵循的原则 34
20．通货膨胀及其测量 34
21．通货膨胀的原因 34
25．凯恩斯主义的货币政策传导机制内容 35
22．通货膨胀的表现形式及程度 35
23．凯恩斯流动偏好论的主要内容 35
不利影响及凯恩斯的主张 35
24．对于消除闲置货币退出流通所带来的 35
26．货币政策及货币政策目标 36
27．货币政策的最终目标 36
28．稳定物价与充分就业、经济增长和国际 36
收支平衡之间的关系与存在的矛盾 36
29．选择货币政策的中间性目标目的所在 36
30．中间性目标应具备的条件及其分类 36
31．货币政策的经营性目标与中期指标 36
32．货币政策工具与一般性政策工具 37
33．公开市场业务的涵义、作用与特点 37
34．再贴现率的涵义、作用及特点 37
40．道义劝说和窗口指导的涵义 38
的变化 38
41．货币供应量的增加引起资产结构发生 38
37．消费者信用控制的内容 38
38．进行不动产信用控制的方法 38
35．存款准备金政策的涵义、作用及特点 38
39．中央银行的直接管理措施 38
36．证券交易保证金比率 38
46．差别利率 39
48．货币制度的因素 39
47．我国货币政策的作用过程 39
44．我国货币政策工具中计划管理所包含 39
45．我国中央银行的一般性政策工具的 39
的内容 39
42．我国货币政策目标之间的关系 39
43．货币流通正常化的标志 39
种类 39
54．本位币及辅币的特点 40
51．纸币制度及特点 40
55．现代货币的新特点 40
53．货币的国内法 40
52．我国的货币制度 40
50．金块本位制和金汇兑本位制及其缺陷 40
49．金币本位制的特点 40
二、中国货币法律制度 41
1．货币发行所遵循的原则 41
2．货币发行管理的基本任务 41
3．发行基金及其调拨 41
4．货币印刷与入库管理 41
5．对损伤货币的销毁规定 41
第四部分票据法律制度 42
10．银行出纳的现金收付 42
1．票据 （1 42
一、票据总论 42
8．货币发行帐务处理所遵循的原则 42
7．对发行库的管理 42
6．货币发行与回笼管理 42
原则 42
9．银行出纳工作的主要任务及应坚持的 42
16．银行出纳工作的奖惩规定 43
11．银行库房的管理 43
15．银行对出纳机具的管理 43
管理工作 43
13．银行出纳所进行的反假人民币和票样 43
12．对人民币的挑剔工作 43
14．银行出纳工作对于错款的处理 43
复印人民币现象的处理意见 44
8．我国的票据立法 （] 44
17．现金的使用范围 44
21．中国人民银行、公安部对于用复印机 44
18．对开户单位现金收支的办理规定 44
19．开户单位违反现金管理暂行条例要承担 44
的法律责任 44
20．《妨害国家货币治罪暂行条例》中对于 44
货币者的处罚规定 44
伪造、行使贩运伪造、变造国家 44
26．国库的权限 45
的文件资料 45
27．财政、征收机关向国库提供 45
25．国库的基本职责 45
24．我国国家金库的组织机构设置 45
23．伪造国家货币罪及其特点 45
22．我国对货币出入境的规定 45
28．预算收入征收机关及范围 46
30．预算收入的划分 46
31．国库会计核算的基本要求 46
32．国库会计凭证的种类 46
33．国库会计报表种类 46
29．预算收入的收纳方式 46
37．金银经营单位在业务经营上的限制 47
34．办理库款支拨的方法 47
35．我国金银的范围及中国人民银行负责 47
管理的事项 47
36．申请使用金银计划的报批程序 47
8．加强信贷资金调剂的方法 48
38．对于携带或复带金银出境的规定 48
39．对有关公司进口金银作原料或出口 48
含金银产品的规定 48
三、信贷法律制度 48
1．借款合同应具备的条款及申请借款的 48
条件 48
2．借款合同的变更或解除的程序 48
3．借款合同的违约责任 48
6．对信贷资金计划执行情况的检查分析 49
7．中国人民银行对专业银行的信贷资金 49
计划管理 49
5．信贷资金计划的编制与核定 49
4．信贷资金管理的原则 49
的贷款所进行的改革 50
14．深圳经济特区信贷差额控制范围 50
13．深圳经济特区实行的信贷资金管理体制 50
12．信贷资金管理的预测和监测工作 50
11．自1987年始，人民银行对专业银行 50
10．加强对银行统计制度的管理 50
9．对少数民族地区的信贷资金的管理方法 50
16．对再贴现与其对象、金额的规定 51
17．各类专项贷款的用途 51
18．专项贷款所具备的条件 51
19．对专项贷款期限、利率的规定 51
20．专项贷款项目的审定方式 51
15．深圳经济特区信贷资金实贷实存的实施 51
21．专项贷款的收回 52
22．对专项贷款的管理及经济责任的划分 52
24．专项贷款项目的评估论证工作 52
25．对到期、逾期专项贷款的清收工作 52
26．专项贷款管理分级负责制 52
23．把握专项贷款的投向 52
30．金银专项贷款计划的编报与审批手续 53
29．金银专项贷款须具备的条件 53
28．金银专项贷款的种类及用途 53
31．金银专项贷款归还途径 53
27．“温饱基金人行贷款”所应用的 53
生产性建设项目 53
33．外汇抵押人民币贷款（抵押贷款）的 54
对象、用途、种类和期限 54
34．抵押贷款的申请和审查及审批手续 54
35．抵押贷款的发放与收回 54
36．同业拆借的对象及主管机关与原则 54
37．拆借资金的用途及数量限制 54
32．金银专项贷款的管理及其经济责任 54
计划管理与限额管理 55
43．对金融机构贷款发放与收回的手续 55
期限的规定 55
38．作为同业拆借场所的金融市场 55
的职责 55
39．拆借采取的方式 55
40．中国人民银行对金融机构贷款所坚持 55
的原则及对象和条件 55
41．中国人民银行对金融机构贷款种类和 55
42．中国人民银行对金融机构贷款实行的 55
资金来源的种类 56
48．筹措农副产品购销资金的方法和 56
对象、范围和管理的基本原则 56
47．农副产品购销资金专户的设立及其 56
兑付方法 56
46．融资券的转让与抵押办理方法和 56
45．融资券及认购方式的种类 56
44．对金融机构贷款的检查与考核 56
对违纪者的处罚 57
的来源渠道 57
资金的职责及管理原则 57
49．农副产品购销资金的清算与归位 57
50．对农副产品购销资金专户的检查及 57
51．中国工商银行管理国营工商企业流动 57
52．对各部门、各企业单位管理和使用 57
流动资金的规定 57
53．新、扩建企业所需铺底流动资金 57
54．企业自有流动资金的补充方法 58
55．中国工商银行对发放流动资金贷款的 58
限制及流动资金贷款利率的计算办法 58
56．科技开发贷款项目所具备的条件及管理 58
58．项目承担单位所具备的条件 58
工作程序 58
57．科技开发贷款的使用范围 58
64．中国工商银行对外汇贷款的担保规定 59
62．中国工商银行外汇贷款对象和使用 59
59．中国工商银行技术改造贷款的对象和 59
及种类 59
63．中国工商银行外汇贷款具备的条件 59
范围 59
61．技术改造贷款的申请及审批手续 59
分类 59
60．申请技术改造贷款所具备的条件及 59
用途 59
126．对外承包工程企业的贷款管理 60
127．中国人民建设银行技术改造贷款的 60
目的、原则和用途 60
67．中国农业银行贷款范围与对象 60
66．中国工商银行对外汇贷款的审批 60
68．申请中国农业银行货款应具备的条件 60
69．中国农业银行发放流动资金贷款所具备 60
的条件 60
70．中国农业银行的本币贷款的种类 60
71．中国农业银行的贷款方式种类 60
65．就外汇贷款提出申请的方法 60
79．中国农业银行的抵押贷款与担保贷款 61
72．中国农业银行贷款的程序及管理的 61
基本方式 61
73．中国农业银行贷款信用等级的管理 61
方式 61
职责 61
77．中国农业银行各级行的贷款管理机构 61
职责 61
76．中国农业银行贷款的审批制度 61
的内容 61
75．中国农业银行实行贷款管理岗位责任制 61
78．中国农业银行贷款管理人员的条件与 61
74．中国农业银行贷款的内部监督内容及 61
80．中国农业银行抵押贷款中抵押物的 62
贷款原则及贷款程序 62
贷款的对象、使用范围、贷款条件、 62
84．中国农业银行对个体工商户和私营企业 62
和审批手续 62
83．中国农业银行融通调剂资金的申请 62
82．中国农业银行融通调剂资金的原则 62
81．抵押贷款合同 62
主要种类 62
违规行为的制裁 63
85．中国农业银行对个体工商户、私营企业 63
贷款的管理内容 63
86．中国农业银行对个体工商户、私营企业 63
债务清偿的内容 63
87．中国农业银行对个体工商户、私营企业 63
88．国营农业贷款的基本任务和贷款对象 63
以及应具备的条件 63
贷款的管理办法 64
89．对国营农业技术改造贷款和基本建设 64
90．对国营农业贷款实行的帐户管理 64
及用途 64
94．中国农业银行对供销合作社贷款的种类 64
93．国营农业贷款企业所遵守的信贷纪律 64
的管理措施 64
92．农业贷款对关停并转、破产、亏损企业 64
91．对国营农业贷款的期限管理 64
97．中国农业银行外汇担保范围 65
条件及审查程序 65
96．对违反信贷政策和制度的制裁 65
95．供销合作社的贷款程序及管理 65
98．中国农业银行外汇担保所具备的 65
种类及用途 66
103．“外资信贷项目”借款人具备的条件 66
100．农业企业集团贷款所具备的条件、 66
101．中国农业银行工业贷款企业信用等级 66
评定的标准及其评定内容 66
102．中国农业银行“外资信贷项目”的 66
贷款范围 66
99．中国农业银行外汇担保业务的办理程序 66
组织管理 67
借款计划编制方式 67
108．进出口贸易流动资金贷款的种类及其 67
105．“外资信贷项目”贷款的制裁规定 67
基本要求、贷款对象及使用范围 67
107．中国银行进出口贸易流动资金贷款的 67
104．“外资信贷项目”的管理程序及其 67
范围和条件 67
106．中国银行办理联营股本贷款的对象、 67
116．中国银行处理违约行为的方式 68
113．中国银行对外商投资企业实行优先 68
115．外商投资企业构成违约的情形 68
114．外商投资企业贷款的程序 68
贷款的范围 68
112．外商投资企业需提供的担保 68
111．外商投资企业申请贷款应具备的条件 68
类别 68
110．中国银行对外商投资企业办理的贷款 68
的方式 68
109．进出口贸易企业设立贷款帐户所采取 68
123．拨改贷借款合同变更或解除的情形 69
121．中国银行对机电产品出口卖方信贷的 69
管理方式 69
119．中国银行在“三贷”执行期间的监督 69
118．办理政府贷款和混合贷款项目的方式 69
117．中国银行买方信贷、政府贷款和混合 69
所具备的条件 69
贷款条件及贷款申请手续 69
监督管理方式 69
120．中国银行在“三贷”还款期间内的 69
122．对出口卖方信贷的管理 69
贷款（三贷）的对象、范围及 69
128．中国人民建设银行技术改造贷款项目 70
应具备的条件及申请手续 70
及手续 70
125．对外承包工程企业申请贷款的条件 70
和用途 70
124．对外承包工程企业的贷款对象、范围 70
134．中国人民建设银行外汇担保的种类 71
规定 71
贷款的对象和条件 71
133．中国人民建设银行对外汇担保的限制 71
贷款的检查及监督 71
132．中国人民建设银行对固定资产外汇 71
的使用范围和条件 71
131．中国人民建设银行固定资产外汇贷款 71
130．中国人民建设银行工交企业流动资金 71
监督检查 71
129．中国人民建设银行对技术改造贷款的 71
140．中国人民建设银行借款合同的必备条款 72
具备的条款及担保的设定 72
及借款展期的处理 72
贷款的对象和条件 72
程序 72
135．向中国人民建设银行申请外汇担保 72
的条件 72
136．中国人民建设银行外汇担保的收费 72
方式 72
137．向中国人民建设银行申请基本建设 72
138．中国人民建设银行基建贷款的借款 72
139．中国人民建设银行基建借款合同所 72
146．中国人民建设银行中央级基本建设 73
贷款支用的限制规定及其管理 73
147．中国人民建设银行中央级基本建设储备 73
储备贷款的申请与审批手续 73
储备贷款的对象和条件 73
145．中国人民建设银行中央级基本建设 73
责任的规定 73
144．中国人民建设银行对基建贷款违约 73
方式 73
143．中国人民建设银行对基建贷款的支用 73
运转和保管的规定 73
142．中国人民建设银行对借款合同的内部 73
处理 73
141．中国人民建设银行对借款合同逾期的 73
的有关规定 74
152．中国人民建设银行对长期融资的办理 74
151．中国人民建设银行对内部长期融资 74
150．中国人民建设银行外汇流动资金贷款 74
的条件及手续 74
的对象与使用范围 74
149．中国人民建设银行外汇流动资金贷款 74
储备贷款回收计划的制定及实施 74
148．中国人民建设银行中央级基本建设 74
及其来源、原则、期限和利率 74
158．中国人民建设银行担保业务的对象 75
建筑业流动资金贷款的处理方式 75
157．建筑业流动资金贷款的管理和监督 75
分立、更名、关停和破产等情况， 75
156．在借款单位出现承包、租赁、合并、 75
155．建筑业流动资金贷款发放的手续 75
154．建筑业流动资金贷款的分类及用途 75
资金贷款的对象和条件 75
153．向中国人民建设银行申请建筑业流动 75
164．中国人民建设银行担保业务保函的 76
的办法 76
执行 76
161．向中国人民建设银行申请担保业务的 76
对保证金的处理 76
条件 76
及收费制度 76
160．中国人民建设银行担保业务的分类 76
限制规定及其原则 76
162．中国人民建设银行受理担保的方式及 76
163．中国人民建设银行出具担保业务保函 76
159．中国人民建设银行受理担保事项的 76
四、储蓄法律制度 77
1．储蓄及我国的储蓄管理机构 77
2．我国的储蓄原则 77
3．储蓄机构的设置原则及其条件 77
4．烟台住房储蓄银行的业务范围 77
5．大额存单、小额存单与存款保险 77
13．整存整取储蓄存款手续． 78
11．财政性存款 78
12．活期储蓄存款手续 78
10．个体经济户存款 78
9．定期存款 78
8．活期存款 78
7．人民币储蓄业务的种类 78
6．储蓄存折与储蓄存单的区别 78
14．零存整取储蓄存款手续 79
15．存本取息定期储蓄存款开户手续 79
16．存本取息定期储蓄存款的取息方法 79
17．储蓄机构可以办理的外币储蓄业务及 79
金融业务范围 79
24．中国人民银行的结息规则 80
19．大额可转让定期存单及其发行单位和 80
18．对违反《储蓄管理条例》行为的处理 80
发行对象 80
23．中国人民银行分支机构履行利率管理的 80
20．利息、利率及其重要作用 80
21．我国利率的制定 80
22．中国人民银行总行履行利率管理的职责 80
职责 80
30．台湾省货币机构的存款准备金范围 81
26．我国利率政策的特点 81
29．台湾省规定货币机构提存存款准备金 81
的条件 81
25．中国人民银行《利率管理暂行规定》中 81
的罚则 81
27．利率体系及其分类 81
28．我国的利率管理体制 81
的清理方法 82
32．台湾省逾期放款对经转入催收款的 82
处理 82
33．台湾省逾期放款及催收款须转销为 82
呆帐的条件 82
34．香港的短期和长期资金市场 82
五、世界货币体系与货币市场 82
1．国际金本位制的形成 82
31．台湾省公营银行逾期放款、催收款 82
2．国际金本位制的特点 83
3．金本位制的重建与衰亡 83
6．布雷顿森林体系的内容 84
计划 84
4．重建世界货币体系的凯恩斯计划和怀特 84
5．布雷顿森林体系的形成过程 84
8．布雷顿森林体系所产生的历史作用 85
9．布雷顿森林体系的崩溃 85
7．布雷顿森林体系的特点 85
10．布雷格森林体系与热那亚协定的区别 86
11．当前国际货币体系的特点及弊端 86
12．经互会货币体系 86
13．欧洲货币体系 86
18．新加坡资金市场 87
17．欧洲债券市场 87
16．欧洲中、长期银行信贷市场 87
14．欧洲货币市场兴起的原因 87
15．欧洲资金市场 87
20．伦敦短期资金市场 88
21．美国短期资金市场 88
19．日本资本市场 88
2．外汇的种类 89
（一）外汇、汇率、外汇管理概述 89
一、中国的外汇、外债法律制度 89
第三部分外汇、外债法律制度 89
1．外汇 89
7．汇率 90
3．外汇的作用 90
5．欧洲货币单位 90
4．特别提款权 90
6．外汇人民币 90
10．外汇管理 91
8．汇率的标价方法 91
9．汇率的变动对经济的影响 91
11．外汇管理的主要内容 92
12．外汇管理的方式 92
13．外汇管理的作用 92
14．我国的外汇管理制度所经历的历史变革 92
1．贸易外汇管理 93
（二）中国的贸易外汇管理 93
16．中国的外汇管理机构及其主要职责 93
15．我国外汇管理的方针 93
2．我国对出口外汇收支管理的法律规定 94
3．我国对进口外汇收支管理的法律规定 94
5．我国对贸易从属费用的外汇管理的法律 95
规定 95
4．我国的贸易从属费用的范围及收支原则 95
6．“三来一补”及其贸易特点 96
7．我国对“三来一补”贸易方式的外汇 96
管理规定 96
8．国内外币计价结算的作用及其管理规定 97
9．“以出顶进”及其管理规定 97
10．转口贸易与我国转口贸易的外汇管理 97
14．中国广州出口商品交易会的外汇管理 98
11．对销贸易与我国对销贸易的外汇管理 98
12．租赁、寄售贸易的外汇管理 98
15．我国的出口收汇核销管理 98
13．小批量旅游产品出口订货的外汇管理 98
16．贸易留成外汇的留成比例及计算方法 99
17．贸易留成外汇的使用期限和使用方向 99
及核拨程序 99
21．外汇额度买汇应提供的证明文件 100
帐户的单位应遵守的规定 100
22．外汇额度帐户的种类及开立外汇额度 100
20．开立外汇额度帐户应办理的手续 100
具备的条件 100
19．外汇额度帐户及开立外汇额度帐户应 100
18．外汇额度及管理中应遵循的原则 100
贸易外汇管理的规定 101
结汇规定 101
1．非贸易外汇管理 101
24．外汇现汇帐户的种类及现汇帐户的 101
手续 101
2．非贸易创汇部门的种类及境内机构非 101
现汇帐户所具备的条件及办理的 101
23．外汇现汇帐户、外汇来源与开立外汇 101
（三）我国的非贸易外汇管理 101
3．我国对各种非贸易外汇收入的留成比例 102
的规定 102
4．非贸易留成外汇的计算方法及其分配和 102
使用范围 102
5．外币存款的种类及居民个人外币存款 103
7．居民、非居民个人外汇收入的管理 103
的管理 103
6．关于特种人民币存款的规定 103
8．个人外汇的审批内容 104
9．公派出国人员和团组的外汇管理体制 104
11．外贸部门公派出国人员的费用开支 105
13．出国留学人员的费用开支制度 105
12．出国实习人员的费用开支制度 105
管理 105
10．临时公派出国人员的费用管理 105
15．公派出国人员使用外汇渠道的规定 106
手续 106
14．公派出国人员使用外汇的审批程序及 106
17．驻华机构及其人员的外汇管理 107
管理 107
16．对公派出国携带外汇和使用外汇的规定 107
及出国外汇核销手续的办理方式 107
18．应聘来华的外国专家和学者的外汇 107
19．来华定居工作专家的外汇管理 107
21．“购物支付证”的发行和申领手续 108
22．外汇、贵金属和外汇票证入境与复出 108
的管理 108
23．外汇、贵金属和外汇票证出境的管理 108
24．港口外汇收支的管理 108
使用范围 108
20．“购物支付证”的发放对象、种类及其 108
27．对外承包工程和劳务合作的外汇管理 109
26．民用航空运输业外汇收支的管理 109
25．国际远洋运输企业的外汇管理 109
30．对经援投资包干项目的当地费用的 110
（博览会）外汇收支的管理规定 110
32．对国内单位出国举办或参加展览会 110
规定 110
所需外汇的办理原则 110
29．对经援非投资包干项目当地费用的 110
管理规定 110
管理规定 110
31．对免税商店计价结算和开立帐户的 110
2 8．提供对外经济援助成套项目当地费用 110
条件 111
（四）我国对金融机构的外汇管理 111
2．专业银行申请开办外汇业务所具备的 111
管理 111
34．国有土地使用权有偿出让外汇收入的 111
33．广告外汇收支及其管理 111
1．我国金融机构外汇业务的管理部门 111
5．非银行金融机构申请经营外汇业务的 112
4．非银行金融机构申请经营外汇业务所 112
6．非银行金融机构的外汇业务管理办法 112
及其经营外汇业务的范围 112
3．专业银行申请开办外汇业务的审批程序 112
审批程序及其经营范围 112
具备的条件 112
7．外资金融机构的设立与登记制度 113
10．外资金融机构的解散与清算制度 114
9．对外资金融机构的监督管理 114
8．外资金融机构的业务范围 114
1．外商投资企业及其外汇管理的目的与 115
原则 115
的外汇管理 115
3．对外商投资企业在境内开立外汇帐户的 115
管理规定 115
（五）对外商投资企业、境外投资、保税区 115
2．外商投资企业的外汇管理登记手续 115
管理规定 116
的外汇管理 116
7．外商投资企业贷款及担保制度 116
6．对中外合资、合作经营企业中方投资者 116
5．对外商投资企业外汇收支的管理规定 116
4．对外商投资企业在境外开立外汇帐户的 116
9．外商投资企业的外汇利润、工资的汇出 117
及资本转移 117
10．对外商投资企业的报表管理 117
11．对外商投资企业外汇调剂的管理规定 117
结算规定 117
8．外商投资企业与境内单位或个人之间的 117
12．关于审查境外投资的外汇风险和外汇 118
资金来源的规定 118
13．境外投资外汇资金汇出和登记的管理 118
规定 118
个人的外汇管理 119
14．对境外投资所得利润和外汇收益的 119
管理规定 119
15．对保税区的企业、行政管理机构和 119
（六）外债管理 119
1．外债及其种类 119
2．我国的外债管理制度 120
3．我国的外债计划管理制度 120
5．外汇（转）贷款的登记管理 121
4．我国的外债登记管理制度 121
8．短期国际商业贷款的管理 122
6．国际商业贷款及管理机关 122
1．外汇担保及我国外汇担保的管理机关 122
（七）外汇担保及其管理 122
7．中长期国际商业贷款的管理 122
风险 123
3．金融机构代客户买卖外汇的意义 123
2．外汇汇率、即期汇率和远期汇率及汇率 123
买卖 123
1．外汇买卖及即期外汇买卖和远期外汇 123
买卖业务 123
（八）金融机构代客户办理即期和远期外汇 123
2．我国的外汇担保管理制度 123
买卖的规定》 124
5．《中国银行关于代客户办理外汇买卖的 124
规定》 124
4．《金融机构代客户办理即期和远期外汇 124
规定》 125
目的 125
1．外汇调剂市场及开办外汇调剂市场的 125
（九）外汇调剂市场 125
6．《中国银行对客户叙做自营外汇买卖的 125
（十）外汇管理的体制改革 126
1．我国在外汇收入方面的改革 126
2．在用汇管理体制方面的改革措施 126
3．在汇率形成机制上的改革 126
4．在强化外汇指定银行的依法经营和服务 126
功能方面的改革措施 126
5．在外币计价结算方面的改革 126
6．有关结汇的规定 126
4．进入外汇调剂市场买卖外汇的资格要求 126
3．买卖调剂外汇的程序 126
2．我国的外汇调剂机构及其职责 126
7．有关售汇的规定 127
94．银行汇票 128
3．扰乱金融行为的种类及处罚措施 128
2．逃汇行为及对逃汇者的处罚 128
1．套汇行为及对套汇者的处罚 128
（十一）对违反外汇管理案件的检查及其处理 128
8．有关付汇的规定 128
二、国外外汇法律制度 129
1．对国际货币基金组织成员国进口付汇及 129
4．对逃、套外汇行为的惩治规定 129
黄金管制 129
3．国际货币基金组织成员国的资金流动与 129
收支 129
2．国际货币基金组织成员国的非贸易外汇 129
出口收汇的规定 129
4．日本的汇率 130
5．日本对进口和进口支付的规定 130
6．日本对出口和出口收入的规定 130
7．日本对资本的规定 130
8．新加坡的汇率及外汇管理机构 130
12．泰国对黄金的管理 131
15．菲律宾的汇率与对外结算货币的特点 131
13．印度的汇率与外汇管理机构 131
9．新加坡对进口和进口支付的规定 131
10．新加坡对资本与黄金的管理 131
14．印度对黄金的管理 131
11．泰国的汇率与外汇管理机构 131
18．马来西亚对黄金的管理 132
外汇管理机构 132
21．英国对汇率和对外结算货币的管理与 132
20．印度尼西亚对黄金的管理 132
19．印度尼西亚的汇率与外汇管理机构 132
17．马来西亚的汇率与外汇管理机构 132
16．菲律宾对黄金的管理 132
25．英国对黄金的管理 133
28．德国的非贸易收支制度 133
22．英国的进出口和进出口收支制度 133
23．英国的非贸易收支制度 133
24．英国对资本的规定 133
26．德国的汇率与外汇管理机构 133
27．德国对进口和进口支付及出口和出口 133
收入的规定 133
29．德国对资本的有关规定 134
30．德国对黄金的管理 134
33．法国对非居民帐户的管理 134
制度 134
32．法国的外汇管理机构及对外结算货币 134
31．法国的汇率及外汇管制地区 134
36．法国的非贸易支付与收入制度 135
35．法国的出口和出口收入制度 135
34．法国对进口和进口支付的规定 135
37．法国对资本规定的特点 136
38．法国对黄金的管理 136
39．荷兰外汇管理区域与外汇管理机构 136
41．瑞士的汇率与外汇管理机构 137
42．瑞士对黄金的管理 137
43．比利时和卢森堡的汇率与外汇管理 137
机构 137
44．比利时、卢森堡对黄金的管理 137
40．荷兰对黄金的管理 137
45．奥地利的汇率与外汇管理机构 138
48．意大利对黄金的管理 138
46．奥地利对黄金的管理 138
49．希腊的汇率与外汇管理机构 138
47．意大利的汇率与外汇管理机构 138
53．美国的汇率与外汇管理机构 139
54．美国的进口与进口支付和出口与出口 139
收入制度 139
51．挪威的汇率 139
50．瑞典的汇率与外汇管理机构 139
52．加拿大的汇率 139
55．美国的非贸易支付制度 140
56．美国对资本的管理 140
59．澳大利亚对黄金的管理 140
结算货币的制度 140
58．澳大利亚的汇率、外汇管理机构及对外 140
57．美国对黄金的管理 140
60．新西兰的汇率与外汇管理机构 141
2．票据的特点 142
3．票据种类 143
4．票据的功能及作用 143
5．票据法 143
6．西方国家的票据法中法律系统类别 144
7．票据国际公约 144
10．票据法律关系 145
9．票据法在民事法律体系中的特点及地位 145
11．票据法律关系中的当事人 145
14．收款人 146
15．持票人 146
13．付款人 146
12．出票人 146
16．承兑人 147
17．背书人 147
18．保证人 147
19．参加承兑人 147
25．票据预约 148
26．票据关系与基础关系的关系 148
22．票据的基础关系 148
24．票据的资金关系 148
23．票据的原因关系 148
21．预备付款人 148
20．参加付款人 148
27．票据行为及票据行为的特点 149
28．票据行为应符合票据法上的构成要求 149
33．背书 150
30．票据行为的代理 150
32．出票 150
29．票据行为应具备民法上规定的要件 150
31．票据行为的补充 150
34．承兑 151
35．保证 151
38．在票据法上票据权利所取得的方式与 152
36．提示 152
37．票据权利 152
原则 152
39．票据权利的保全方法 152
40．票据的伪造 152
42．票据的更改 153
43．票据的涂销 153
44．票据的抗辩 153
45．票据抗辩的种类 153
46．票据法对于票据抗辩的限制 153
41．票据的变造 153
47．未完成票据 154
48．票据丧失及补救措施 154
区别 155
52．票据贴现业务与银行一般贷款业务的 155
51．票据贴现 155
50．利益偿还请求权制度 155
49．票据时效 155
54．贴水 156
55．实付贴现金额 156
56．我国银行办理贴现的程序 156
57．转贴现 156
53．贴现率与贴现期限 156
58．再贴现 157
59．对已经贴现票据、转贴现的票据和再贴 157
现票据发生退票时进行追索的方式 157
二、汇票 158
1．汇票 158
2．汇票的法律特征 158
3．汇票的种类 158
6．光票与跟单汇票 159
4．记名式汇票 159
5．指示式汇票 159
7．正式汇票 160
8．空白汇票 160
10．汇票的出票原则 160
9．汇票的出票及其主体 160
14．汇票的基本当事人 161
13．汇票上的汇票金额事项记载方法 161
11．汇票的格式所包括的内容 161
12．汇票文句与支付文句 161
15．付款地 162
16．发票地 162
17．各国票据法关于发票日的规定 162
18．各国票据法中对汇票到期日的规定 162
19．汇票上任意记载事项的内容 162
效力的事项内容 162
20．汇票上可以记载但不发生票据法上 162
21．出票（发票）行为产生的效力 163
22．票据转让的特点 163
23．票据转让的方法 163
24．票据的背书性 164
26．背书的分类 164
25．禁止背书的含义 164
28．完全背书不得记载的事项 165
27．完全背书及其记载事项 165
29．空白背书的填载 166
30．空白背书后的汇票转让方式 166
31．背书的连续性 167
32．背书的涂销 167
33．无担保背书 167
34．禁转背书 167
35．回头背书 167
36．期后背书 168
37．委任背书 168
38．设质背书 168
41．承兑的期限 169
42．承兑的效力与承兑的涂销 169
39．承兑自由原则 169
40．承兑的提示 169
44．部分承兑 170
45．变更票载事项的承兑 170
46．票据保证的性质 170
43．单纯承兑与附条件承兑 170
47．票据保证的种类 171
48．票据保证与民法保证的区别 171
49．票据保证中的当事人 171
50．在汇票上记载票据保证的形式 171
51．票据保证的法律效力 172
53．到期日的种类 172
52．到期日在票据法上的作用 172
55．付款及其付款分类 173
56．付款的提示及其产生的效力 173
54．计算到期日的方法 173
61．付款日期 174
58．持票人无需提示汇票的情形 174
60．持票人为付款提示的地方 174
59．各国票据法对付款提示期间的规定 174
57．付款提示的当事人 174
62．付款人或承兑人对于提示付款的汇票， 175
在付款之前要承担的审查义务 175
63．付款人付款时应支付的货币种类 175
64．付款人付款的手续 175
65．付款产生的法律效力 175
66．期前付款的法律后果 176
67．期后付款对于付款人或承兑人、持票人 176
的权利、义务的影响 176
68．参加承兑与参加承兑中的当事人 176
参加付款时间 177
74．追索权 177
72．参加付款所产生的法律效力 177
69．参加承兑人参加承兑时所需的手续 177
70．参加承兑所产生的法律效力 177
71．参加付款 177
73．参加付款人参加付款所履行的手续及 177
75．汇票上的追索权人 178
76．汇票上的被追索人 178
77．追索权行使的前提条件 178
78．持票人行使追索权的程序 179
79．持票人的追索金额范围 179
80．发行“回头汇票”的追索 180
81．拒绝证书及其分类 180
82．拒绝证书的效力及票据法上对其代替 180
方式的规定 180
88．汇票的誊本 181
89．汇票誊本的效力 181
90．我国票据法律对商业汇票的规定 181
86．汇票复本的作成方式 181
85．汇票的复本 181
83．拒绝证书的制作人 181
87．汇票复本所具有的效力 181
84．拒绝证书中应记载的事项 181
91．我国《银行结算办法》对商业承兑 182
汇票的规定 182
92．我国《银行结算办法》对银行承兑 182
汇票的规定 182
93．我国票据法律对商业汇票贴现的规定 182
98．对持票人遗失银行汇票的处理方式 185
96．我国银行汇票上的记载事项 185
97．银行汇票手续的办理 185
95．银行汇票的当事人 185
99．我国现行汇票制度与国外汇票制度的 187
区别 187
三、本票 187
1．本票 187
2．本票的法律特征 187
8．即期本票 188
7．定额本票与不定额本票 188
6．不记名本票 188
3．商业本票 188
4．银行本票 188
5．记名本票 188
10．本票上应记载的事项 189
9．远期本票 189
11．本票的发票效力 191
12．本票的见票及其构成程序 191
13．见票产生的效力 191
14．本票中关于汇票规定的准用 191
15．我国银行结算中使用的本票 192
1．支票 194
2．支票种类 194
3．现金支票 194
四、支票 194
4．转帐支票 195
5．保付支票 195
6．划线支票 195
7．空头支票 195
9．无记名式支票 196
8．记名式支票 196
10．支票上的记载事项 196
12．支票合同 197
13．各国票据法中对空头支票行为的制裁性 197
规定 197
11．支票发票产生的效力 197
14．支票的转让方式 198
15．各国票据法中关于支票提示的规定 198
异同 199
17．支票付款人的付款手续 199
18．支票付款委托的撤销与支票止付之间的 199
情形 199
16．支票付款人履行或解除其付款义务的 199
1 9．支票权利人行使追索权应具备的要件 200
20．支票追索的追索金额 200
21．我国银行结算中使用的支票 201
3．信托关系人需具备的条件 203
1．信托 203
一、金融信托概述 203
第五部分金融信托法律制度 203
2．信托的三个基本要素 203
6．信托公告 204
7．金融信托 204
5．信托的成立、违反与结束 204
4．信托关系人的权利义务 204
8．金融信托的特点与一般银行信贷的区别 205
9．金融信托的主要职能 205
10．金融信托业务的分类 206
12．委托投资与信托投资的区别 207
13．信托存款与一般银行存款的区别 207
11．委托贷款及其特点 207
14．我国金融信托机构目前办理的信托 208
存款类型 208
15．信托贷款与一般银行贷款的区别 208
16．信托贷款与委托贷款的区别 208
17．信托投资与信托贷款的区别 208
代理类业务 209
18．我国金融信托机构目前主要办理的 209
19．融资性租赁与经营性租赁 209
20．金融咨询业及我国金融信托机构目前 210
主要办理的咨询业务 210
21．有价证券交易业务及其方式 210
22．我国国际金融信托业务 210
23．我国金融信托业的发展简史 210
2．金融信托投资机构设立与撤并的程序 212
1．金融信托投资业务及其机构设置的条件 212
（一）金融信托管理 212
二、中国金融信托法律制度与实务 212
3．经营人民币业务的金融信托投资机构 213
4．经营外汇业务的金融信托投资机构 213
5．我国对金融信托投资机构的业务管理 213
6．我国对金融信托投资机构的人民币信托 213
资金的管理 213
的程序 214
8．金融信托机构经营外汇业务的条件 214
7．我国对金融信托机构法定代表人的管理 214
9．金融信托投资机构申请经营外汇业务 214
资金的管理 215
11．经营外汇业务的金融信托投资机构对 215
外汇的管理 215
（二）信托类业务 215
1．金融信托投资机构办理委托贷款业务的 215
制度 215
10．经营外汇业务的金融信托投资机构对 215
4．信托存款业务的基本要求 216
3．办理委托投资业务的基本要求 216
2．委托贷款业务的处理程序 216
5．信托贷款业务的种类 217
6．办理信托贷款业务的一般程序 217
7．《中国农业银行信托贷款试行办法》所 217
规定的信托贷款原则 217
8．《中国农业银行信托贷款试行办法》中 217
对信托贷款对象、条件及其业务 217
的规定 217
规定 218
11．对代理中外合营企业投资业务的有关 218
9．《中国银行信托咨询公司信托贷款办法》 218
程序 218
10．信托投资业务的种类及其办理的具体 218
中对信托贷款的有关规定 218
12．财产信托及其业务的分类 219
（三）代理类业务 219
1．代理发行有价证券业务的一般程序 219
2．代理会计事务的主要内容 220
3．代理保管业务中出租保管业务的要点 220
（四）咨询类业务 220
1．金融咨询业的特点 220
2．办理金融信托咨询业务的一般程序 220
（五）融资性租赁业务 220
1．融资租赁及其主要特点 220
6．融资租赁协议所包括的内容 221
4．融资租赁所具有的竞争优势 221
5．融资租赁的种类 221
2．融资租赁与传统的财产租赁之间的区别 221
3．融资租赁同设备贷款之间的区别 221
7．融资租赁业务的运作过程 222
8．融资租赁的租赁期限与限制 222
9．融资租赁的手续费和租金的计算方法 222
10．融资租赁的财务处理制度 222
11．融资租赁中的保险及担保的办理方法 223
12．中国工商银行办理金融租赁业务的 223
项目、方式和对象 223
13．与中国工商银行的信托部门订立租赁 223
合同时需注意的法律问题 223
14．企业向金融机构办理租赁业务的优惠 223
条件 223
手续费与租赁费的计算与支付 224
19．办理国际融资租赁中的主要手续、 224
17．融资租赁机构的经营范围 224
15．融资租赁机构设立的必要条件 224
16．申请设立融资租赁机构的审批程序 224
18．国际融资租赁及其优点与方式 224
注意要点 225
2．国际债券和国际债券的发行形式及其 225
与外国银行贷款的区别 225
1．办理国际信托投资业务的主要方式及 225
（六）涉外金融信托业务 225
问题的解决方式 225
20．国际融资租赁中的资金来源与利率 225
3．金融信托机构在境外发行和代理发行 226
国际债券的申请手续 226
4．在美国债券市场上发行美元债券的一般 226
程序 226
5．在日本发行日元公募债的标准日程 226
6．对外担保见证业务的种类及办理程序 226
前所提供的资料和证明范围 227
7．中国人民银行对外汇担保业务的有关 227
规定 227
8．金融信托机构在办理境外投资审批事项 227
1．信托投资公司的设立、变更、停业和 228
解散 228
9．外汇管理部门对境外投资项目的投资 228
（七）台湾省金融信托法律制度与实务 228
外汇风险和外汇资金来源的审查 228
10．境外投资汇回利润保证金制度 228
2．信托投资公司的业务范围和禁止事项 229
3．信托投资公司与信托人订立信托契约应 229
载明的事项 229
4．信托投资公司向“中央银行”缴存赔偿 229
准备制度 229
5．由信托投资公司确定用途的信托资金的 229
营运范围 229
6．信托投资公司办理放款业务的要点 230
7．中长期融资及信托投资公司办理中长期 230
融资业务的方法 230
11．证券投资信托事业须报请证管会核准 231
及向证管会申报的事项 231
的方法 231
10．证券投资信托事业及设立方法 231
9．信托投资公司办理机器及设备租赁业务 231
的程序 231
8．保证业务及信托投资公司办理保证业务 231
三、外国金融信托制度及发展状况 232
（一）日本 232
1．日本金融信托业的发展 232
2．日本信托公司成立的基本条件 232
3．日本信托公司申请许可时应附的书面 233
材料 233
4．日本信托公司的业务范围 233
5．日本信托契约应采取的方式及约定 233
11．日本信托公司欲变更其章程时应向 234
10．日本信托公司的合并 234
12．日本《信托法》对信托财产问题所作 234
的规定 234
大藏大臣提交的文件资料 234
遵循的规定 234
8．日本信托公司对债务承担保证责任需 234
7．日本限制信托公司运用资金的方法 234
区分 234
9．日本信托公司呈告其业务状况的方式 234
6．日本对信托财产与受托人固有财产的 234
13．日本《信托法》就受托人问题所作的 235
规定 235
14．日本《信托法》对公益信托的规定 236
15．日本金融信托业务的主要种类及相关 236
的法律 236
19．日本《贷款信托法》中对受益证券 237
问题的规定 237
16．日本《贷款信托法》中的贷款信托与 237
时间及程序 237
18．日本有关贷款信托的信托契约的法定 237
17．日本《贷款信托法》中的信托约款 237
受益证券 237
“委托公司”及其成立的申请手续 238
23．日本《证券投资信托法》中规定的 238
24．日本委托公司成立须符合的标准 238
21．日本《证券投资信托法》中对证券 238
的关系、受益证券的形式与记载 238
22．证券投资信托中的受益证券与受益权 238
投资信托业务的规定 238
20．日本贷款信托的信托财产运用 238
25．日本对证券投资信托约款的规定 239
26．日本委托公司的行为准则 239
27．日本证券投资信托中的委托公司须经 239
大藏大臣许可或同意的事项 239
28．日本的证券投资信托协会及其业务 239
（二）美国 239
1．美国金融信托业的发展 239
投资业务时考虑的因素 240
7．美国法律要求信托机构在承办证券信托 240
6．美国各州信托法规的模式 240
成立的限制性条件 240
在该业务中的职责 240
4．美国发行公司债信托及意义与信托机构 240
2．美国金融信托的业务范围 240
3．美国个人信托服务的特征 240
5．美国的商务管理信托业务及法律对其 240
8．美国信托从业人员的职业守则 241
（三）英国 241
1．英国金融信托业的发展 241
的各自职责 242
6．英国有价证券经营公司的客户范围 242
4．单位信托契约应规定的事项 242
5．单位信托中受托人和经营公司 242
3．单位信托 242
2．投资信托 242
5．德国的证券保管方式 243
业务 243
4．德国的证券业务、证券信托业务和投资 243
3．德国证券信托银行及其业务 243
与业务范围 243
2．德国投资公司的性质和采取的法律形式 243
1．德国金融信托业的发展 243
（四）德国 243
6．德国证券的管理、过户和保护的方式 244
（五）韩国 244
1．韩国法律对信托的定义及对其设制的 244
限制 244
2．韩国法律对受托者的资格及其丧失、 244
受托者的辞职与解职以及选任等 244
问题的规定 244
3．韩国受托者法定的权利与义务 244
4．韩国《信托法》中对信托终止的规定 245
5．韩国公益信托及主管部门对其监督 245
的方法 245
法定事项 246
9．韩国信托契约或信托证书需记载的 246
10．韩国信托业法对受益证券所作的规定 246
8．申请信托营业许可者记载其业务 246
方法的方式 246
种类的方式 246
6．韩国申请经营信托业许可须提交的材料 246
7．申请信托营业许可者注明业务 246
11．韩国财务部长官对信托业的监督 247
第六部分证券法律制度 248
1．证券 248
2．有价证券 248
3．上市证券与非上市证券 248
4．商业证券与流通证券 249
5．直接证券与间接证券 249
6．证券的抵押 249
7．证券的继承 250
8．证券的赠予 250
12．台湾省的证券投资信托 251
11．有价证券信托 251
9．证券的保管 251
10．伪造有价证券罪 251
13．日本的国债信托 252
14．新加坡的单位投资信托 252
15．证券投资 252
16．证券投资风险 252
21．资金证券化 253
20．现代最佳证券投资理论 253
19．证券投资与投机 253
18．证券投资与贷款的区别 253
17．证券的购买风险与交易风险 253
22．国家投资证券化 254
23．欧洲产权证券化 254
24．金融证券化 254
25．证券资本的特点 254
29．债券评级的管理 255
28．美国公债的评级方法 255
26．证券评级的制度、原则与程序 255
27．美国公司债的评级方法 255
33．证券发行市场 256
30．证券市场 256
31．证券市场与一般商品交易市场的区别 256
32．证券市场与借贷市场的区别 256
35．证券发行市场与证券流通市场的关系 257
34．证券流通市场 257
37．证券交易所的作用 258
38．证券交易所对股票买卖的有关规定 258
36．证券交易所市场 258
39．柜台交易市场 259
40．我国从事证券柜台交易的金融 259
中介机构 259
41．证券交易所市场与柜台交易市场的 260
区别 260
42．美国的第三市场 260
43．第四市场 260
44．美国证券市场的特点 260
45．英国证券市场的特点 261
48．日本证券市场的特点 262
47．德国证券市场 262
46．法国证券市场 262
49．韩国证券市场 263
52．发展中国家证券市场发展的不利因素 264
及相应措施 264
51．香港证券市场 264
50．台湾省证券市场 264
53．我国大陆证券市场 265
54．纽约证券交易所 265
55．美国证券交易所 266
56．伦敦证券交易所 266
57．阿姆斯特丹证券交易所 267
58．苏黎世证券交易所 268
59．法兰克福证券交易所 268
60．巴黎证券交易所 268
61．东京证券交易所 269
62．新加坡证券交易所 270
64．上海证券交易所 271
63．香港联合证券交易所 271
66．道·琼斯股票价格指数 272
65．深圳证券交易所 272
67．世界上其他几种重要股票价格指数 273
69．西方国家管理证券市场的原则与模式 274
68．中国的股票价格指数 274
70．美国的证券管理与证券法律 275
71．英国的证券管理与证券