目 录 1
题词………………………………………………………卢汉川前言 1
第一编 总 论 3
第一章企业和企业家必须了解研究银行 3
第一节企业要了解国家的金融政策 3
第二节企业要了解银行的投资政策和资金投向 8
第三节企业要了解银行的性质、职能及业务范围 10
第四节 企业要研究银行信贷资金管理原则和办法 15
第五节企业要了解信贷资金运动规律 21
第六节企业要了解现代金融工具和金融市场 25
第二章企业与银行的关系 27
第一节企业是银行金融活动的基础 27
第二节银行是企业资金活动的中枢 31
第三节企业与银行既相互依存又相互矛盾 33
第二编 结算业务 41
第三章企业帐户的开立 41
第一节企业帐户的分类 42
第二节企业如何在银行开户 43
第三节企业开户必须具备的条件和手续 44
第四节印鉴 50
第五节企业帐户的使用和管理 52
第六节帐户的撤销、合并、迁移与变更 57
第四章转帐结算 59
第一节概述 59
第二节结算原则及主要规定 61
第三节银行汇票结算 69
第四节商业汇票结算 79
第五节支票结算 93
第六节定额支票结算 100
第七节汇兑结算 102
第八节银行本票 106
第九节委托收款结算 112
第十节异地托收承付结算 118
第五章现金结算 130
第一节切实执行现金管理条例 130
第二节现金解缴银行的手续要求 140
第三节向银行提取现金的手续要求 144
第四节现金兑换 147
第一节结算工具 151
第六章国际结算 151
第二节汇款和托收 155
第三节信用证 162
第三编 信贷业务 175
第七章投资性贷款 175
第一节投资性贷款的种类和原则 175
第二节投资性贷款的管理程序和审批权限 178
第三节贷款项目的评估 182
第四节投资性贷款的发放、监督和回收 199
第一节流动资金贷款的原则 208
第八章流动资金贷款 208
第二节 申请流动资金贷款的必备条件 211
第三节流动资金贷款的核定 217
第四节流动资金贷款的方式和发放程序 221
第五节流动资金贷款的管理 235
第九章其他融资业务 244
第一节委托放款 244
第二节债券 249
第三节票据贴现 256
第四节融资性租赁 262
第十章企业信用等级评估 271
第一节企业信用等级评估的作用 271
第二节信用等级评估的对象、条件 273
第三节评估程序及等级划分 273
第四节信用等级评估的内容依据 280
第五节信用评估与信贷政策 287
第十一章利息计算 290
第一节利息和利率 290
第二节利率的种类 292
第三节存贷款利息的计算 296
附 录 303
附录一 中华人民共和国国务院1985年2月28日发布 303
借款合同条例 303
附录二银行结算办法 307
附录三 中国人民银行关于转发《中华人民共和国国务院令》第12号的通知 323
《现金管理暂行条例》 323
附录四 中国人民银行关于印发《现金管理暂行条例实施细则》的通知 329
现金管理暂行条例实施细则 330