序言 1
第一篇商业银行概论 1
5．中华人民共和国银行管理暂行条例（1986年 1
目 录 1
第二节 银行证券投资的风险 （71 3
1．中华人民共和国中国人民银行法（1995年 3
第一节 商业银行的性质 3
第一章商业银行概述 3
13．金融信托投资机构管理暂行规定（1986年 4
2．中华人民共和国商业银行法（1995年5月 10
22．中华人民共和国外汇管理暂行条例（1980年 12
12月5日国务院常务会议通过 1980年 12
第二节 商业银行的制度 13
第二章金融经营管理体系 24
第一节 中央银行 24
第二节政策银行和商业银行 64
第三节 非银行金融机构 85
第一节 商业银行的权责 97
第三章商业银行与客户的关系 97
第二节 客户的权责 101
第三节 银行与客户的关系 102
第二篇商业银行的内部运作 105
第四章商业银行的经营管理机构 107
第一节 商业银行经营管理体制的特点及形式 107
第二节股东会及其权限 111
第三节 董事会及其权限 114
第四节 总经理（行长）室 118
第五节 监事会及其权限 121
第六节 商业银行中的党组织和工会 123
第五章商业银行的经营预测与决策 126
第一节 经营预测的意义、内容和程序 126
第二节 经营预测的一般方法 139
第三节 经营决策的内容、程序和方法 157
第六章商业银行的计划管理与计划编制 178
第一节 商业银行计划管理概述 178
第二节 商业银行经营计划的编制与执行 186
第三节 商业银行利润计划的编制过程 193
第七章 商业银行财务报表的编制 199
第一节 资产负债表的编制 200
第二节 损益表和利润分配表的编制 211
第三节 财务状况变动表的编制 219
第一节 商业银行财务分析概述 226
第八章商业银行的财务分析 226
第二节 最佳商业银行的财务特征 229
第三节 商业银行百分率式财务报表分析 234
第四节 商业银行的财务变动分析 241
第五节 商业银行主要财务比率分析 244
第六节 商业银行风险与收益关系分析 254
第一节 商业银行信息管理的目标和内容 257
第九章商业银行的信息管理 257
第二节 商业银行信息的收集和加工 264
第三节 商业银行信息的传递和反馈 270
第四节 商业银行信息的存贮和检索 276
第五节 商业银行的信息管理系统 279
第三篇商业银行的经营管理艺术 285
第十章资金的盈利性管理 287
第一节 资金的盈利性概述 287
第二节 资产创利润分析 291
第三节 银行经营中的机会成本 304
第四节 利率的管理 311
第十一章资金的周转性管理 322
第一节 资金的周转性概述 322
第二节 资金周转性管理理论 329
第三节 资产的周转性管理 336
第四节 负债的周转性管理 351
第十二章资金的安全性管理 362
第一节 资金的安全性概述 362
第二节 资产风险的控制 374
第三节 银行自有资金与银行安全的关系 388
第一节 盈利性、周转性和安全性三者之间的 395
第十三章盈利性、周转性和安全性的协调管理 395
关系 395
第二节 盈利性、周转性和安全性的协调管理 400
第四篇商业银行的负债管理 407
第一节 什么是银行的负债管理 409
第十四章负债管理概论 409
第二节 负债管理方法 412
第三节 负债管理理论及一般原则 423
第十五章存款业务运作 427
第一节 存款的种类与经营策略 427
第二节 活期存款业务 432
第三节 定期存款业务 436
第四节 国外流行与创新的存款帐户 443
第五节 利率政策和利息计算 446
第六节存款保险 451
第一节 可转让定期存单的特点 454
第十六章可转让定期存单 454
第二节 可转让定期存单的起源和发展 455
第三节 可转让定期存单的应用和创新 457
第四节 可转让定期存单的收益 460
第一节什么是银行本票 461
第十七章银行本票 461
第二节 各国或地区关于银行本票签发的法律 463
规定 463
第三节 中国的银行本票签发实务 467
第四节 各国或地区关于银行本票转让的法律 471
规定 471
第五节 中国的银行本票转让实务 475
第六节 各国或地区关于银行本票付款的法律 476
规定 476
第七节 中国的银行本票付款实务 479
第八节 各国或地区关于银行本票的保证及追 481
索权的法律规定 481
第九节 中国的银行本票保证与追索权实务 487
第十八章金融债券 490
第一节 金融债券的特点 490
第二节 金融债券的发展 491
第三节 金融债券作为资金来源的利弊 492
第四节 金融债券的创新 494
第五节 中国金融债券的发展状况 495
第六节 中国金融债券发行与转让实务 500
第七节 金融债券管理策略 506
第十九章同业拆借 508
第一节 同业拆借概述 508
第二节 同业拆借的起源与发展 510
第三节 同业拆借的种类 512
第四节 中国的银行同业拆借业务 515
第五节 同业拆借市场 518
第六节 银行同业拆借业务发展策略 527
第二十章向中央银行借款 530
第一节 向中央银行借款概述 530
第二节 中国的商业银行向中央银行借款业务 534
第三节 向中央银行借款的审批程序 542
第四节 向中央银行借款的还款业务 547
第五节 中央银行专项资金业务 549
第一节 结算中占用资金及占用委托资金 550
第二十一章其他负债业务 550
第二节 再购回协议 552
第三节 转抵押借款和转贴现借款 554
第二十二章资本金管理 555
第一节 银行资本的构成 555
第二节 银行资本的职能 563
第三节 银行资本管理原则 567
第四节 银行资本的必要量 569
第五节 银行资本计划的编制 577
第六节 银行资本的筹措 581
第五篇商业银行的资产管理 589
第二十三章放款业务管理 591
第一节 放款的种类及特点 591
第二节 客户信用分析 607
第三节 放款定价与信贷政策 630
第四节 放款的审核与检查 649
第五节 有问题放款的催收和注销 651
第二十四章银行投资管理 655
第一节 投资的目的和特点 655
第二节政府公债投资 659
第三节 公司债券投资 669
第四节 股票投资 678
第一节 银行证券投资的收益 699
第二十五章商业银行的投资政策与方法 699
第三节 风险与收益的关系 724
第四节 投资政策与方法 730
第一节租赁业务概述 745
第二十六章商业银行的租赁业务 745
第二节 融资性租赁的程序和租金的计算 751
第三节 中国租赁业的现状、特点及前景 761
第一节 信托业务的概念 767
第二十七章商业银行的信托业务 767
第二节 信托业务的种类 769
第三节 中国信托机构的设置及经营范围 774
第四节 信托业务的特点及宏观管理 777
第一节 代理中央银行业务 780
第二十八章商业银行的代理业务 780
第二节 代理其他银行业务 782
第三节 代理企业发行股票或债券 782
第四节 代理保管 785
第五节 代理融通 787
第一节 信息咨询业务的概念和特点 791
第二十九章商业银行的信息咨询业务 791
第二节 银行信息咨询业务的经营 792
第三节 银行信息咨询业务基本操作程序 794
第三十章其他资产管理 795
第一节现金资产管理 795
第二节 资产管理的方法 800
第六篇商业银行的国际业务 807
第一节 银行国际业务的任务 809
第三十一章银行国际业务概述 809
第二节 银行经营国际业务的组织方式 811
第三节 银行国际业务的操作程序 814
第四节 外贸支付条件 819
第五节 外贸业务中的单据 823
第三十二章银行的国际支付往来 836
第一节 银行的国际支付往来实务 836
第二节 客户的外汇帐户管理实务 845
第三十三章跟单托收业务 854
第一节 （跟单）托收统一规则 854
第二节跟单托收实务 857
第三十四章跟单信用证 863
第一节 跟单信用证统一惯例 864
第二节跟单信用证实务 869
第三十五章国际担保业务 885
第一节 国际担保的实质和惯例 885
第二节银行保证书 886
第三节 国际担保的种类 894
第三十六章外汇买卖业务 901
第一节 外汇买卖概述 901
第二节 外汇市场 905
第三节 外汇买卖方式 909
第四节 外汇买卖工具与方法 916
第五节 外汇买卖技巧 917
第七篇国内外有关的金融法规 921
通过） 923
一、中国有关的金融法规 923
月18日第八届全国人民代表大会第三次会议 923
日第八届全国人民代表大会常务委员会第十三 929
次会议通过） 929
八届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过） 943
3．中华人民共和国票据法（1995年5月10日第 943
八届全国人民代表大会常务委员会第十四次会 958
4．中华人民共和国担保法（1995年6月30日第 958
议通过） 958
月7日） 972
6．中国人民银行关于金融机构设置或撤并管理的暂行规定（1984年10月17日发布） 980
7．中国人民银行关于审批金融机构若干问题的通知（1987年2月5日） 982
8．非银行金融机构法定代表人业务资格审查办法（1992年6月11日中国人民银行发布） 984
9．中国人民银行关于外资金融机构管理分工有关事宜的通知（1992年8月31日发布） 985
10．中国人民银行关于企业、个人不得办理金融 987
业务的通知（1992年12月10日发布） 987
11．中国人民银行关于严格金融机构审批的通知 987
（1993年7月9日银发［1993］194号） 987
12．中国人民银行关于发布《金融信托投资机构管理暂行规定》的通知（1986年4月26日） 989
月26日） 991
14．储蓄管理条例（1992年12月11日国务院发 997
布） 997
若干规定（1993年1月12日发布） 1002
15．中国人民银行关于执行《储蓄管理条例》的 1002
16．中国人民银行关于实施《利率管理暂行规定》有关问题的通知（1991年4月5日发布） 1010
17．中国人民银行利率管理暂行规定（1990年 1012
12月11日发布） 1012
18．现金管理暂行条例（1988年8月16日国务 1016
院发布） 1016
19．现金管理暂行条例实施细则（1988年9月 1020
23日中国人民银行发布） 1020
年10月8日发布） 1026
21．中国人民银行金融信托投资机构资金管理暂 1032
行办法 1032
月18日国务院发布） 1036
23．中华人民共和国外资金融机构管理条例 1041
二、美国联邦储备法案（1913年12月23日通过 1048
［1976年底为止的修订条文］） 1048
三、英国银行法（节录）（1979年4月4日） 1125
四、日本的银行法规 1161
1．普通银行法（昭和56年6月1日，法律第五 1161
十九号公布；昭和56年6月9日，法律第十 1161
五号修改） 1161
第一百零二号修改） 1184
令第四十号公布；昭和58年5月13日，政令 1184
2．普通银行法施行令（昭和57年3月27日，政 1184
3．普通银行法施行规则（昭和57年3月31日， 1193
大藏令第十号公布；昭和58年8月26日，大 1193
藏令第四十三号最后修改） 1193
4．日本银行法（昭和17年2月24日，法律第六 1207
十七号公布；昭和62年6月1日，法律第四十 1207
二号最后修改） 1207
5．日本银行法施行令（照和17年3月14日，敕 1218
令第一百七十五号公布；昭和41年1月24日， 1218
政令第六号最后修改） 1218
五、香港地区金融法规 1221
1．香港银行条例（1991年修订） 1221
2．香港银行公会条例（1991年修订） ………（132？）后记 1341
20．中国人民银行信贷资金管理试行办法 1984