第1章 外汇与汇率 1
1.1 外汇与汇率概述 2
1.1.1 外汇的概念 2
1.1.2 外汇的特点 3
1.1.3 外汇的种类 4
1.1.4 外汇的功能 4
1.1.5 汇率的含义与标价方法 5
1.1.6 汇率的种类 7
1.2 汇率折算与进出口报价 9
1.2.1 汇率变化幅度的表示 9
1.2.2 即期汇率的计算 10
1.2.3 远期汇率的计算 12
1.2.4 合理进行出口报价 14
1.2.5 进口报价的权衡 15
1.3 汇率的经济分析 16
1.3.1 汇率决定理论 16
1.3.2 汇率变动的影响因素 18
1.3.3 汇率变动的经济影响 20
1.4 阅读资料：东南亚金融危机 23
1.4.1 案例介绍 23
1.4.2 原因分析 26
1.4.3 启示 30
1.5 复习思考题 31
1.5.1 简答题 31
1.5.2 名词解释 31
1.5.3 填空题 31
1.5.4 判断题 32
1.5.5 选择题 32
1.5.6 计算题 33
1.6 实训课堂 33
1.6.1 实训项目 33
1.6.2 技能训练题 34
第2章 市场基础 37
2.1 国际金融市场 38
2.1.1 国际金融市场的概念 38
2.1.2 国际金融市场的构成 38
2.1.3 国际金融市场的类型 41
2.2 外汇市场 42
2.2.1 外汇市场的主要参与者 42
2.2.2 外汇市场的分类 43
2.2.3 世界主要的外汇市场 44
2.2.4 外汇市场的功能 46
2.3 外汇交易运行系统 47
2.3.1 外汇交易方式 48
2.3.2 外汇交易形式 48
2.3.3 常用的外汇交易指令 49
2.3.4 外汇交易规则 50
2.3.5 外汇交易系统 50
2.4 中国的外汇市场 53
2.4.1 中国外汇市场的构成 53
2.4.2 中国外汇市场的两大板块 53
2.4.3 中国外汇市场的参与者 54
2.4.4 交易机制 55
2.4.5 清算方式 56
2.4.6 市场基础设施 56
2.5 阅读资料（一）：世界上的避税天堂与离岸金融业务 57
2.5.1 离岸金融业的由来和避税港介绍 57
2.5.2 国际上离岸金融业的发展现状 58
2.5.3 国际上离岸金融业的运作方式和特点 58
2.5.4 国际上离岸金融业的发展前景 60
2.6 阅读资料（二）：中国的黄金历史与现状 60
2.7 复习思考题 63
2.7.1 简答题 63
2.7.2 名词解释 63
2.7.3 填空题 64
2.7.4 判断题 64
2.7.5 单项选择题 64
2.7.6 多项选择题 65
2.8 实训课堂 66
第3章 即期、远期和掉期外汇交易 67
3.1 即期外汇交易 68
3.1.1 即期外汇交易概述 68
3.1.2 即期外汇交易的程序 69
3.1.3 即期外汇交易的运用 70
3.2 远期外汇交易 72
3.2.1 远期外汇交易概述 73
3.2.2 远期汇率的确定方法 74
3.2.3 远期外汇交易的运用 75
3.2.4 远期外汇交易的操作 78
3.2.5 择期远期外汇交易 82
3.3 掉期外汇交易 82
3.3.1 掉期交易的概念 82
3.3.2 掉期交易的类型 83
3.3.3 掉期率 84
3.3.4 掉期交易的运用 85
3.3.5 掉期交易的作用 86
3.4 阅读资料：掉期交易产生的背景 87
3.5 案例一：远期外汇买卖的操作 88
3.6 案例二：一则掉期交易的示例 90
3.7 复习思考题 91
3.7.1 简答题 91
3.7.2 填空题 91
3.7.3 判断题 91
3.7.4 单项选择题 92
3.7.5 多项选择题 92
3.7.6 计算题 92
3.8 实训课堂 94
3.8.1 实训项目 94
3.8.2 技能训练题 94
第4章 套汇和套利交易 97
4.1 套汇交易 97
4.1.1 套汇交易的概念 98
4.1.2 套汇交易的类型 98
4.2 套利交易 102
4.2.1 套利交易的概念 102
4.2.2 套利交易的类型 103
4.3 个人实盘外汇交易 106
4.3.1 个人实盘外汇交易的含义 107
4.3.2 个人实盘外汇交易简介 107
4.3.3 个人实盘外汇交易的功能 109
4.4 阅读资料（一）：投资理念中的“套利交易” 111
4.5 阅读资料（二）：外汇投资的几大心理误区 112
4.5.1 心理误区之一：头脑发热盲目入场 112
4.5.2 心理误区之二：亏生侥幸心，赢生贪婪心 112
4.5.3 心理误区之三：迷信各种消息而非市场本身 112
4.6 复习思考题 113
4.6.1 简答题 113
4.6.2 计算题 113
4.7 实训课堂 113
第5章 外汇期货和外汇期权交易 115
5.1 外汇期货交易 115
5.1.1 外汇期货交易的概念 116
5.1.2 外汇期货的产生和发展 116
5.1.3 外汇期货合约 116
5.1.4 外汇期货交易与远期外汇交易 118
5.1.5 外汇期货的操作程序 119
5.1.6 外汇期货套期保值 119
5.1.7 外汇期货投机交易 122
5.1.8 外汇期货套利 123
5.2 外汇期权交易 126
5.2.1 外汇期权交易概述 127
5.2.2 外汇期权合约要素 127
5.2.3 外汇期权交易的分类 129
5.2.4 外汇期权交易的程序 130
5.2.5 外汇期权交易的盈亏分析 130
5.2.6 外汇期权交易的运用 136
5.2.7 四种外汇交易的比较 139
5.3 阅读资料：名家高手谈经验——兰迪·麦克 140
5.4 复习思考题 142
5.4.1 简答题 142
5.4.2 判断题 142
5.4.3 选择题 142
5.5 实训课堂 143
5.5.1 实训项目 143
5.5.2 技能训练题 144
第6章 外汇风险及规避 147
6.1 外汇风险概述 147
6.1.1 外汇风险的概念 147
6.1.2 外汇风险的构成要素 148
6.1.3 外汇风险的类型 149
6.1.4 外汇风险的经济影响 154
6.2 外汇风险管理方法 155
6.2.1 交易风险的管理方法 156
6.2.2 会计风险的管理方法 165
6.2.3 经济风险的管理方法 166
6.3 企业的外汇风险管理 166
6.3.1 外汇风险战略 167
6.3.2 外汇风险的量化与弥补范围的确定 168
6.3.3 外汇风险防范方法的选择 169
6.3.4 企业外汇风险防范案例 170
6.4 阅读资料：荣智健非典型谢幕——投机金融衍生品巨亏 172
6.5 复习思考题 176
6.5.1 简答题 176
6.5.2 名词解释 176
6.5.3 填空题 176
6.5.4 选择题 176
6.5.5 判断题 177
6.5.6 案例分析题 178
6.5.7 思考题 179
6.6 实训课堂 179
第7章 国际结算业务 183
7.1 国际结算中的票据 183
7.1.1 汇票 184
7.1.2 本票 188
7.1.3 支票 189
7.2 汇付和托收 192
7.2.1 汇付 192
7.2.2 托收 195
7.3 信用证 199
7.3.1 信用证及信用证业务的当事人 199
7.3.2 信用证的特点 200
7.3.3 国际商会《跟单信用证统一惯例》简介 203
7.3.4 信用证的种类 205
7.3.5 信用证业务的基本程序 207
7.3.6 信用证结算风险及防范 212
7.3.7 防范外贸信用风险措施 212
7.4 阅读资料：中俄贸易开启本币结算时代目前尚无优势可言 214
7.5 复习思考题 215
7.6 实训课堂 216
7.6.1 实训一：汇款结算实训 216
7.6.2 实训二：托收结算实训 216
7.6.3 实训三：信用证结算实训 217
7.6.4 技能训练题 217
第8章 国际信贷业务 219
8.1 国际金融机构贷款 219
8.1.1 国际货币基金组织及其贷款 220
8.1.2 世界银行及其贷款 224
8.1.3 亚洲开发银行及其贷款 227
8.2 政府贷款 229
8.2.1 政府贷款的含义及特点 229
8.2.2 政府贷款的资金来源及种类 230
8.2.3 贷款的使用 231
8.2.4 贷款程序及偿还 231
8.3 国际商业银行贷款 231
8.3.1 国际商业银行贷款及其特点 232
8.3.2 国际商业银行贷款的种类 232
8.3.3 国际商业银行贷款的条件 233
8.3.4 我国借用国际银行贷款的程序 236
8.4 国际贸易信贷 236
8.4.1 国际贸易信贷概述 236
8.4.2 国际贸易信贷的类型 237
8.4.3 国际保理业务 237
8.4.4 出口信贷 240
8.4.5 福费廷 242
8.5 阅读资料：中国出口信贷业务简介 245
8.5.1 卖方信贷 245
8.5.2 买方信贷 247
8.6 复习思考题 248
8.6.1 简答题 248
8.6.2 名词解释 248
8.6.3 填空题 248
8.6.4 判断题 248
8.6.5 单项选择题 249
8.6.6 多项选择题 250
8.7 实训课堂 251
8.7.1 实训项目 251
8.7.2 技能训练题 251
第9章 国际融资业务 253
9.1 国际融资概述 254
9.1.1 国际融资的概念 254
9.1.2 国际融资的特点 255
9.1.3 国际融资的类型 257
9.2 股票和国际股权融资 258
9.2.1 股票概述 258
9.2.2 国际股权融资概述 261
9.2.3 我国的国际股权融资 263
9.3 国际债券融资 268
9.3.1 国际债券的特征 268
9.3.2 国际债券的类型 269
9.3.3 国际债券的发行 272
9.4 国际租赁融资 273
9.4.1 国际租赁概述 273
9.4.2 国际租赁的作用 274
9.4.3 国际租赁的方式 275
9.4.4 国际租赁的程序与合同 278
9.4.5 国际租赁的租金构成与计算 280
9.4.6 国际租赁的创新 281
9.5 国际项目融资 283
9.5.1 国际项目融资概述 283
9.5.2 项目融资的当事人和担保 285
9.5.3 项目融资的条件和风险管理 286
9.5.4 BOT融资 288
9.6 阅读资料：LTV的融资之道 290
9.7 复习思考题 292
9.7.1 简答题 292
9.7.2 填空题 292
9.7.3 判断题 293
9.7.4 单项选择题 293
9.7.5 多项选择题 294
9.8 实训课堂 295
参考文献 297