第一章 资产负债管理的历史与发展 1
第一节 资产负债管理的历史沿革 1
第二节 资产负债管理与巴塞尔协议 8
第三节 国际会计准则与资产负债管理 16
第二章 资产负债管理体系的构建 21
第一节 资产负债管理体系概要 21
第二节 资产负债管理的组织体制 25
第三节 资产负债管理的管理流程 32
第四节 构建资产负债管理体系的注意点 37
第三章 资产负债管理系统的框架设计与基本数据 39
第一节 资产负债管理系统的定位 39
第二节 资产负债管理系统的框架设计 42
第三节 基本数据生成与管理 51
第四章 缺口分析与流动性风险管理 60
第一节 现金流数据及阶梯数据的生成 60
第二节 缺口分析与流动性风险 71
第五章 期间损益模拟分析与内部资金转移定价（FTP） 82
第一节 各种情景数据的生成及分析 82
第二节 期间损益模拟分析 91
第三节 内部资金转移定价（FTP） 94
第六章 现值分析和敏感度计算 106
第一节 收益率曲线的生成 106
第二节 现值计算 112
第三节 敏感度指标的计算 116
第七章 在险价值（VaR）分析与事后检验 124
第一节 VaR模型简介 124
第二节 方差一协方差法 126
第三节 蒙特卡罗模拟法 133
第四节 历史模拟法 136
第五节 VaR的实务问题 141
第六节 事后检验 145
第八章 动态收益管理——在险收益（EaR）分析 153
第一节 EaR分析的原理 154
第二节 EaR分析的计算过程及注意点 157
第三节 我国商业银行实施动态收益管理的关键问题 161
第九章 压力测试、正态性检验及系统评价 163
第一节 压力测试 163
第二节 数据的正态性检验 172
第三节 资产负债管理系统的目标设定与再评价 176
附录一 重要术语中英文对照 181
附录二 主要参考文献 183