导言 1
1 汇款 3
1.1 汇款的定义和流程 3
1.1.1 汇款的定义 3
1.1.2 汇款的流程 3
1.2 汇款的手段或工具 4
1.2.1 信汇（M/T） 4
1.2.2 票汇（D/D） 5
1.2.3 电汇（T/T） 5
1.2.4 信用卡 6
1.3 电汇的支付交易 7
1.3.1 采用头寸付款方式 7
1.2.6 电子银行和网上银行 7
1.2.5 旅行支票 7
1.3.2 采用链式付款方式 12
1.3.3 头寸和链式付款方式之比较 16
1.4 用于自动处理系统的SWIFT格式 16
1.4.1 自动处理系统的使用要点 17
1.4.2 正确使用SWIFT格式报文种类 18
1.5 新业务品种 19
1.5.1 远期通知 19
1.5.2 当天起息汇款服务 20
1.6.1 银行间赔付准则指南 21
1.6 银行间赔付规则 21
1.6.2 赔付的实际操作 22
1.7 索偿和相关错误的案例分析 24
1.7.1 倒起息 24
1.7.2 提前起息 25
1.7.3 错误付款 25
1.7.4 更改革受益人 25
思考题 26
2.1.1 托收的定义 27
2.1.2 托收的当事人和流程 27
2.1 托收的定义和流程 27
2 托收 27
2.2 托收类型 28
2.2.1 光票托收 28
2.2.2 跟单托收 30
2.3 托收统一规则（URC） 31
2.3.1 托收指示 31
2.3.2 银行的法律地位 32
2.4 跟单托收的风险控制 35
2.4.1 降低D/P托收方式的风险 35
2.4.2 降低D/A托收方式的风险 35
2.4.3 降低D/P远期托收方式的风险 35
2.4.4 案例研究——“医检乳胶手套” 36
思考题 39
3 信用证 40
3.1 信用证概述 40
3.1.1 信用证的定义 40
3.1.2 信用证的当事人 40
3.1.3 信用证的契约安排 46
3.1.4 信用证的原则和特点 47
3.1.5 信用证的作用 48
3.2 进口信用证 49
3.2.1 开立进口信用证 49
3.2.2 开证程序 52
3.2.3 信用证的修改 53
3.2.4 单到承兑、付款 54
3.2.5 提货担保 55
3.3 出口信用证 57
3.3.1 出口信用证运作 57
3.3.2 审单的基本方法和合理时间 61
3.3.3 审单要点及案例 62
思考题 71
4 进口贸易融资的风险管理 72
4.1 开立信用证和进口押汇 72
4.1.1 开立信用证 72
4.1.2 进口押汇 73
4.2 信托收据（T/R） 76
4.3 提货担保 76
4.4 应收账款和仓库提单作为抵押品 77
5 出口贸易融资的风险管理 78
5.1 预支信用证 78
5.2 打包放款 82
5.3 出口押汇 84
5.4 汇票贴现 85
5.5 保理业务 85
5.5.1 综述与定义 85
5.5.4 国际保理 86
5.5.3 保理费用 86
5.5.2 保理的作用 86
5.5.5 D/A的出口保理 89
5.6 福费廷 92
5.6.1 综述与定义 92
5.6.2 福费廷业务与保理业务的区别 93
5.6.3 福费廷业务的风险 93
5.6.4 对出口商的益处 93
5.6.5 福费廷业务的要点 93
思考题 100
Introduction 101
1.1.2 Workflow 104
1.1.1 Definition 104
Chapter One Remittance 104
1.1 Definition and Workflow 104
1.2 Means or Instruments of Remittance 105
1.2.1 Mail Transfer(M/T) 105
1.2.2 Demand Draft(D/D) 106
1.2.3 Telegraphic Transfer(T/T) 108
1.2.4 Credit Card 108
1.2.5 Traveller's Cheque 109
1.2.6 E-banking and Web 109
1.3 Payment Transaction by T/T 109
1.3.1 Payment Using Cover Method 110
1.3.2 Payment Using Serial Method 115
1.3.3 Comparison between Cover and Serial Payment Method1s 119
1.4 Swift Formatting Recommendations for Straight-Through Processing(STP) 120
1.4.1 Key Points to STP(Straight-Through Processing) 120
1.4.2 Usage of Swift Message Types 122
1.5 New Products on Remittance 123
1.5.1 Future Advising 123
1.5.2 SDRS-Same Day Remittance Service 124
1.6 Basis of Interbank Compensation 125
1.6.1 Guideline to Interbank Compensation 125
1.6.2 Operation on Compensation Claims 126
1.7.1 Back Valuation 129
1.7 Cases on Compensation Claims and Related Errors 129
1.7.2 Forward Valuation 130
1.7.3 Missent Payment 130
1.7.4 Change of Beneficiary 131
Questions 131
Chapter Two Collection 132
2.1 Definition and Workflow 132
2.1.1 Definition 132
2.1.2 Parties and Workflow to a Collection 132
2.2 Types of Collection 133
2.2.1 Clean Collection 133
2.2.2 Documentary Collection 136
2.3 Uniform Rules for Collections(URC) 137
2.3.1 Collection Instruction 138
2.3.2 Legal Position of Banks 139
2.4 Risk Control in the Documentary Collection 144
2.4.1 Reduce Risks with D/P Collection 144
2.4.2 Reduce Risks with D/A Collection 144
2.4.3 Reduce Risks with D/P at Tenors 144
2.4.4 Case Study-Latex Examination Gloves 146
Questions 149
3.1.2 Parties to a Letter of Credit 151
3.1.1 Definition 151
3.1 Introduction of Letter of Credit 151
Chapter Three Letter of Credit 151
3.1.3 Contractual Arrangement under the Credit 160
3.1.4 Principles and Characteristics of the Credit 161
3.1.5 Roles of Credit 162
3.2 Import Credit 163
3.2.1 Issuance of Import Credit 163
3.2.2 Procedure of Credit Issuance 168
3.2.3 Modification of Credit 170
3.2.4 Acceptance of Payment of Presented Documents 171
3.2.5 Shipping Guarantee 173
3.3 Export Credit 175
3.3.1 Operations on Export Credit 176
3.3.2 Methods and Time for Documents Examination 181
3.3.3 Points and Cases for Documents Examination 183
Questions 195
Chapter Four Risk Management on Import Financing 196
4.1 Letter of Credit Issuance and Bill Purchased 196
4.1.1 Letter of Credit Issuance 196
4.1.2 Imported Bill Purchased 197
4.2 Trust Receipt(T/R) 201
4.3 Shipping Guarantee 201
4.4 Receivables and Warehouse Bill as Pledge 202
Chapter Five Risk Management on Export Financing 204
5.1 Anticipatory Credit 204
5.2 Packing Loan 208
5.3 Export Bill Purchased 212
5.4 Bill Discounted 213
5.5 Factoring 213
5.5.1 General Introduction and Definition 213
5.5.2 Functions of Factoring 214
5.5.3 Cost of Factoring 214
5.5.4 International Factoring 214
5.5.5 Export Factoring with D/A 218
5.6 Forfaiting 221
5.6.1 Introduction 221
5.6.2 Differences between Factoring and Forfating 222
5.6.3 Risks in Forfaiting 222
5.6.4 Advantages for Exporter 223
5.6.5 Aspects of Forfaiting 223
Questions 232
Appendix UNIFORM CUSTOMS AND PRACTICE FOR DOCUMENTARY CREDITS 1993 REVISION 233
参考文献 257
后记 258