上篇 现场稽核 1
第一章 金融稽核概论 1
第一节 金融稽核概念 1
目录 1
第二节 中国金融稽核发展进程 2
第三节 金融稽核的主要方法 16
第四节 金融稽核程序 19
第二章 内部控制制度稽核与检查评价 24
第一节 内部控制概述 24
第二节 内部控制的评价标准 29
第三节 内部控制稽核方法 35
第四节 内部控制与稽核的关系 41
第五节 内部控制与管理的关系 47
第六节 内部控制的国际发展趋势及其启示 51
第一节 商业银行资金运营稽核 55
第三章 资金营运管理稽核 55
第二节 资产负债比例管理指标稽核 67
第四章 信贷业务稽核 70
第一节 贷款业务内部控制评审 70
第二节 固定资产贷款业务稽核 79
第三节 流动资金贷款业务稽核 87
第四节 房地产贷款业务稽核 91
第五节 表外业务稽核 96
第五章 负债业务稽核 105
第一节 人民币存款业务的稽核 105
第二节 外汇存款业务稽核 112
第三节 特殊项目稽核 115
第四节 债券业务稽核 118
第五节 再贷款业务稽核 121
第二节 出口信用证项下结算业务稽核 124
第一节 国际贸易结算概述 124
第六章 国际贸易结算业务稽核 124
第三节 进口结算业务稽核 134
第七章 会计核算及支付结算业务稽核 140
第一节 会计核算及支付结算业务稽核的作用 140
第二节 会计核算及支付结算业务稽核的内容及有关规定 141
第三节 会计核算及支付结算业务的风险隐患 147
第四节 会计核算及支付结算业务稽核 151
第八章 财务管理稽核 164
第一节 财务管理活动组织与控制稽核 164
第二节 所有者权益稽核 168
第三节 财产物资管理稽核 172
第四节 损益稽核 179
第九章 保险业务稽核 189
第一节 保险业务概述 189
第二节 内部控制制度稽核 192
第三节 资产业务稽核 203
第四节 负债业务稽核 213
第五节 损益稽核 217
第十章 证券业务稽核 228
第一节 证券商的类别与经营风险 230
第二节 证券商经营环境 232
第三节 证券业务现场稽核与评价 237
第四节 证券业务非现场稽核与评价 244
第十一章 中介业务稽核 247
第一节 委托贷款业务稽核 247
第二节 信用卡业务稽核 249
第三节 代理业务稽核 250
第十二章 经济效益稽核 258
第一节 经济效益稽核内容、标准与原则 259
第二节 经济效益稽核程序与方法 262
第三节 主要业务经营项目效益稽核 268
第十三章 计算机应用稽核 286
第一节 计算机应用稽核主要任务与稽核原则 286
第二节 计算机应用稽核程序 287
第三节 计算机应用稽核主要内容与方法 288
第十四章 央行对金融机构的监管 306
第一节 金融监管的法律基础 306
第二节 市场准入原则与要求 310
第三节 业务营运监管内容与方式 314
第四节 对有问题机构处理及化解风险措施 319
第十五章 人民银行内部稽核 325
第一节 人民银行内部稽核的历史沿革 325
第二节 人民银行内部稽核职责及内容 327
第三节 应付期对人银内部稽核要求 328
第一节 行长任期（离任）责任稽核目的和作用 331
第十六章 行长任期（离任）经济责任稽核 331
第二节 行长任期（离任）责任经济稽核的原则和前期准备 335
第三节 行长任期（离任）经济责任稽核内容 338
第四节 责任认定和责任（离任）稽核报告 341
第十七章 金融稽核应用文写作 345
第一节 概论 345
第二节 稽核项目计划和稽核通知 351
第三节 稽核工作底稿 359
第四节 稽核报告 365
第五节 稽核意见书、稽核决定、处理书和建议书 372
第六节 稽核工作计划、总结和综合报告 377
第七节 稽核文件材料的立券、归档 381
下篇 非现场稽核（风险监测） 391
第一章 非现场稽核概论 391
第一节 非现场稽核的基本内容与作用 391
第二节 非现场稽核监督的发展与运用 395
第三节 我国非现场稽核监督的发展和应用 400
第二章 流动性风险监测 404
第一节 流动性风险概述 404
第二节 流动性风险管理策略 409
第三节 流动性风险监测实例 418
第三章 资产风险监测 425
第一节 资产业务 425
第二节 资产风险管理概述 427
第三节 资产风险的防范和监测 440
第四章 利率风险的测量与控制 447
第一节 利率风险的表现形式 448
第二节 利率风险的测量 451
第三节 利率风险的控制 461
第五章 负债与资本管理 465
第一节 资本及资本充足性 465
第二节 商业银行负债及管理 474
第三节 负债结构监测 484
第六章 风险监测分析指标体系 496
第一节 风险监测指标体系的构建 497
第二节 风险监测指标体系总体概述 500
第七章 风险监测的方法选择 512
第一节 风险监测分析概述 512
第二节 风险监测分析的方法选择 516
第八章 数学模型在风险监测与管理中的应用 524
第一节 线性规划法在资产组合管理中的应用 524
第二节 季节性时间序列模型 533
第九章 风险监测系统的技术实现 537
第一节 指标体系与风险监测概述 537
第二节 基础数据与系统功能 541
第三节 技术实现难点与对策 546
第四节 人工智能在风险监测中的应用设想 556