第一篇 基础篇 3
第一章 “新管理时代”，管理必须懂财务 3
一、“新管理时代”的来临 3
二、新经济时代下的财务管理 4
新时代财务管理十大变革 4
公司理财新观念 7
三、塑造公司理财文化，树立全员理财理念 8
公司文化 9
公司理财文化——财务管理新理念 9
树立全员理财观 13
四、从会计电算化到网络财务 16
网络财务 17
网络财务的技术要求 18
推行公司网络财务 21
网络财务安全 22
第二章 公司经营，财务管理知多少 25
一、走近财务管理 25
何为财务管理 25
财务管理有哪些特点 26
二、熟悉财务管理 27
公司财务管理，必不可少 27
公司财务管理，目标定位 29
三、资金的时间价值 31
如何理解资金的时间价值 32
学会FV与PV间的换算 32
四、风险与报酬 37
怎样理解风险 37
风险与报酬共存 39
五、财务管理环境 40
法律环境 40
金融环境 42
经济环境 43
六、财务管理体系 44
核心要素 45
实施要素 47
保障要素 50
第三章 财务管理，无处不在 55
一、证券市场投融资与获利 55
令人神往的股票价格 56
债券价格的变动 58
二、财务报表分析 59
比率分析 60
比较分析 65
投资决策 66
三、投资决策 66
现金流量 67
决策方法 68
四、资金筹集 70
如何获得公司设立时必需的资金 70
如何降低公司资金成本 73
重视流动负债管理 75
降低资金成本，控制财务风险 76
五、利润分配 77
利润分配的原则 77
怎样进行利润分配 78
六、控制财务风险，促进公司发展壮大 79
财务风险，公司经营的克星 79
财务风险是怎么形成的 80
树立风险意识，加强风险管理 83
防患于未然——风险分析 84
风险控制，规避公司的财务风险 87
第四章 认识财务报表 91
一、资产负债表 92
如何编制资产负债表 93
学会使用资产负债表 98
二、损益表 99
熟悉损益表 100
学会分析损益表 101
利润分配表 104
三、财务状况变动表 106
现金流量表 106
如何编制财务状况变动表 107
四、如何阅读年度报告 111
五、财务报表中的比率分析 114
资产负债表中的比率 114
损益表中的各项比率 120
其他比率 123
科学选择适当比率进行分析 127
第五章 财务分析基础 131
第二篇 分析篇 131
一、投资分析 132
生产性资产投资 133
金融性资产投资 139
利用投资模型，进行科学决策 140
投资案例分析 144
二、成本分析 152
降低成本就是增加利润 152
人员成本，仍需降低 156
建立成本管理新观念 160
流动资产，你注意了吗 166
第六章 资产权益分析 166
一、资产分析 166
固定资产分析，不可掉以轻心 180
其他资产分析，不能忽视 185
资产综合分析 187
二、权益——能够给你带来什么好处 190
债权人应注意哪些方面 190
所有者权益，真的多多益善吗 194
经营结果，亏损还是盈利 195
三、资本营运，效益如何 205
效益评估方法 205
浪里淘金，资本营运评估指标 208
资本营运分析注意事项 214
第七章 高级财务分析 216
一、CB CVP 216
CB——成本性态分析 216
CVP——量本利分析 220
CVP的应用 225
敏感性分析 227
二、财务比率分析 231
衡量公司赢利性指标——收益力比率 231
衡量公司稳定性指标——安定力比率 233
衡量公司效率性指标——活动力比率 237
衡量公司市场性指标——市场价值比率 239
三、证券投资，三思而后行 242
经济环境分析 242
行业分析 244
公司自身分析 246
第三篇 管理篇 253
第八章 公司财务管理 253
一、成本管理——公司走向盈利的基础 253
成本类型 253
费用类型 255
全面认识成本 260
预测公司的未来成本 267
成本计划 272
成本控制 275
如何降低公司的成本 280
二、管好你的流动资金 283
日常现金管理 283
应收账款管理 290
存货管理 294
第九章 动态财务管理 299
一、财务活动指标分析 299
财务报表体系 299
财务分析及财务比率 301
流动性分析 302
资产运用比率 304
财务杠杆比率 305
收益性比率 307
市场价值比率 308
杜邦图 309
二、企业财务杠杆分析 312
何为杠杆 312
固定成本与变动成本 312
经营杠杆DOL 313
组合杠杆 315
三、公司财务计划 315
财务预测 315
财务预算 323
公司理财新概念 325
第十章 财务管理实务 331
一、建立高效运营的财务机制 331
合理设置财务机构 331
配备财务管理人员 336
建立科学财务管理机制 338
公司外部财务关系 348
二、协调公司财务关系 348
协调公司外部财务关系 351
公司内部财务关系 354
理顺公司内部财务关系 356
三、公司与银行交往技巧 359
如何与银行信贷员建立私交 359
如何让银行熟悉公司情况 360
与银行交往中的注意事项 361
第十一章 如何减少公司的税收支出 363
一、市场经济要求公司合法降低纳税支出 363
合法避税 365
税务筹划TP 368
区别节税与避税 369
二、公司税务筹划方法 370
税务筹划的途径 370
节税方法分类 372
三、公司税务筹划策略 372
转让定价法 373
筹资法 374
固定资产折旧法 377
新产品法 380
存货计价法 381
税收优惠法 384