第一章 初识理财 1
1.1 公司理财的概述 1
第二章 财务报表分析 17
2.1 资产负债表分析 17
2.2 利润表分析 20
2.3 现金流量表分析 21
2.4 财务报表的比率分析 24
第三章 金融市场与货币时间价值 44
3.1 金融市场 44
3.2 货币时间价值的概念 48
第四章 资金筹措与预测 56
4.1 企业筹资概述 56
4.2 权益资金的筹集 59
4.3 负债资金的筹集 67
4.4 资金需要量的预测 79
第五章 公司借入资本筹集 88
5.1 银行借款筹资 88
5.2 长期债券融资 93
5.3 融资租赁和商业信用 100
第六章 资本成本和资本结构 115
6.1 资本成本 115
6.2 杠杆效应 123
6.3 资本结构 130
第七章 固定资产投资评估 142
7.1 现金流量 142
7.2 风险价值 147
7.3 投资决策评价方法 148
7.4 投资决策评价方法的应用 154
第八章 流动资产投资管理 161
8.1 现金的管理 161
8.2 短期有价证券管理 172
8.3 存货管理 173
第九章 收益分配管理 191
9.1 收益分配概述 191
9.2 股利政策 196
9.3 收益分配的程序和方案 199
9.4 股票股利与股票分割和回购 202
第十章 企业价值评估 213
10.1 企业价值评估概述 213
10.2 企业价值评估的模型 215
10.3 兼并与收购 226
10.4 剥离与分立 239
第十一章 项目投资管理 246
11.1 项目投资概述 246
11.2 现金流量测算 249
11.3 投资决策评价方法 253
11.4 投资决策评价方法的应用 258
第十二章 国际公司理财 267
12.1 国际公司理财概述 267
12.2 国际筹资管理 268
12.3 国际投资管理 271
12.4 国际营运资金的管理 275
12.5 国际税务管理 281
12.6 外汇风险管理 284