第1章 导论 1
1.1 研究缘起 1
1.2 研究路径与方法 3
1.3 本书的创新、结论局限与研究展望 5
第2章 企业内部控制研究及其发展 6
2.1 国际内部控制研究的发展历程 6
2.2 国内关于内部控制研究的进程 12
第3章 调查问卷分析：风险、措施 15
3.1 总体思路 15
3.2 投融资管理风险的调查信息 31
3.3 企业管理信息系统有关风险的调查与分析 48
3.4 影响财务风险的内外环境因素的调查与分析 50
3.5 合同及招投标风险项目的调查与分析 53
第4章 财务指标调查与分析 55
4.1 调查指标总体概述 55
4.2 指标分析 58
4.3 综合分析与结论 75
第5章 调查问卷分析——风险环境、活动及沟通 77
5.1 财务风险管理环境 77
5.2 财务风险管理措施及评估 80
5.3 信息与沟通 83
5.4 关于ERP系统的运行效果及控制 85
5.5 问卷调查的结论与不足 86
第6章 日常管理的风险调查 89
6.1 A企业风险现状调查 89
6.2 B企业风险现状调查 93
6.3 C企业风险的调查 97
6.4 D企业风险的调查 100
6.5 E企业相关风险的调查 102
6.6 F企业风险的调查 107
6.7 环境、表现和应对措施初步分析 113
第7章 企业集团总部风险管理调查 116
7.1 调查问卷基本信息 116
7.2 企业筹融资活动中各项风险的调查与分析 124
7.3 企业投资活动中各项风险的调查与分析 127
7.4 企业经营管理活动中各项风险的调查与分析 129
7.5 企业资金管理活动中各项风险的调查与分析 133
7.6 企业会计核算与财务报告有关风险的调查与分析 136
7.7 企业管理信息系统有关风险的调查与分析 139
7.8 影响财务风险的内外部环境因素的调查与分析 141
7.9 合同及招投标风险项目的调查与分析 143
7.10 财务指标调查与分析 145
7.11 综合分析与结论 150
第8章 风险环境、活动及沟通 152
8.1 财务风险管理环境 152
8.2 财务风险管理措施及评估 154
8.3 信息与沟通 157
8.4 关于ERP系统的运行效果及控制 158
8.5 结论与应用条件 160
第9章 构筑现代风险管理信息系统 163
9.1 现代风险管理信息系统目标 163
9.2 基于数据挖掘的风险管理信息系统 169
9.3 风险管理系统的设计和实现 174
9.4 风险管理子系统应用案例 202
第10章 基于知识管理的风险系统 206
10.1 知识管理概述 206
10.2 构建风险知识管理系统 217
第11章 风险管理的测度和评价 228
11.1 测度和评价的目的、原则 228
11.2 风险管理信息化的评价模型和方法 231
11.3 风险管理信息化指标体系的基本内容 235
11.4 风险管理信息化评价的实施步骤 240
第12章 研究结论 244
12.1 基于内部控制的风险管理相关理论 244
12.2 企业内部控制与风险管理的发展趋势 246
12.3 信息时代的风险管理与控制理论 247
参考文献 249