第一章 金融风险概述 1
第一节 风险与金融风险 1
一、风险的含义 1
二、金融工具与金融风险 6
三、金融风险生成的机理 8
第二节 金融风险的基本特征 11
一、金融风险的一般特征 11
二、金融风险的特殊性 14
三、金融风险显现的方式 21
第三节 金融风险的连续性与阶段性 24
一、金融风险的连续性 24
二、金融风险发展的阶段性 25
三、金融风险与财政风险、实体经济风险的关联 27
第二章 金融风险——按风险形态分类 29
第一节 信用风险 29
一、信用风险的概念 29
二、信用风险的分类 30
三、信用风险的主要成因 31
第二节 市场风险 32
一、市场风险的含义 32
二、市场风险的分类 34
三、市场风险的主要成因 37
第三节 操作风险 41
一、操作风险的含义 41
二、操作风险的分类 43
三、操作风险的主要特点 47
四、操作风险的成因 47
第四节 其他风险 50
一、国家风险 50
二、道德风险 53
第三章 金融风险——按主体机构的分类 56
第一节 银行业存款类金融机构的金融风险 56
一、银行业存款类金融机构的主要类型 56
二、银行业存款类金融机构风险的主要类型 58
第二节 银行业非存款类金融机构的金融风险 61
一、银行业非存款类金融机构的主要类型 61
二、金融租赁公司的主要风险 61
三、信托公司的主要风险 62
四、金融资产管理公司的主要风险 64
第三节 政策性银行的金融风险 66
一、政策性银行的业务特点 67
二、政策性银行的职能 68
三、政策性银行的主要风险 70
第四节 证券类金融机构的金融风险 72
一、证券类金融机构的业务特点 72
二、证券类金融机构的主要风险 73
第五节 保险类金融机构的金融风险 75
一、保险类金融机构的业务特点 75
二、保险类金融机构的主要风险 77
第四章 金融风险的监管 80
第一节 金融监管的主要内容 80
一、市场准入监管 80
二、业务营运监管 81
三、保护性监管 82
四、市场退出监管 82
五、金融监管的国际化 87
第二节 金融监管体系 90
一、金融当局监管体系 90
二、政府监管 99
三、行业自律监管 101
四、中介机构监管 103
五、社会舆论监管 103
六、金融监管的分工与协调 104
第三节 金融监管的基本方法 105
一、现场检查 105
二、非现场检查监管 107
三、绩效评价与风险评估 113
四、风险提示与业务引导 114
第五章 金融风险管理的基本框架 116
第一节 全面风险管理的基本内容 116
一、全面风险管理的含义 116
二、全面风险管理与内部控制的区别 117
三、全面风险管理框架 117
四、全面风险管理实施流程 122
第二节 金融风险识别 125
一、金融风险识别的含义及原则 125
二、金融风险识别的基本内容 126
三、金融风险识别的主要方法 131
第三节 金融风险度量 133
一、金融风险度量的含义及原则 133
二、金融风险度量的基本内容 135
三、金融风险度量的主要方法 136
第四节 金融风险防范的基本方法 139
一、通过内部控制降低风险 139
二、通过内部评级分类管理风险 142
三、通过风险压力测试把握风险 145
四、通过资产抵押防范潜在风险 146
五、提高资本充足率抵御风险 146
六、提取风险准备核销风险 147
第六章 金融风险控制策略 152
第一节 金融风险分散策略 152
一、金融风险分散的概念 152
二、金融风险分散的基本方法 153
三、金融风险分散的意义 157
第二节 金融风险对冲策略 157
一、金融风险对冲的概念 157
二、金融风险对冲的基本方法 158
三、金融风险对冲的意义 162
第三节 金融风险转移策略 164
一、金融风险转移的概念 164
二、金融风险转移的基本方法 165
三、金融风险转移的意义 171
第四节 金融风险规避策略 171
一、金融风险规避的概念和类别 171
二、金融风险规避的基本方法 172
三、金融风险规避的意义 173
第五节 金融风险的工程化控制策略 173
一、金融工程简介 173
二、金融工程在金融风险控制中的应用 175
三、金融工程用于金融风险控制的优势 176
四、金融工程实施的基本条件 177
第七章 信用风险管理策略 180
第一节 信用风险评估 180
一、传统的信用风险评估方法 180
二、信用评级 183
三、信用风险评估模型 184
第二节 信用风险缓释技术 185
一、对冲信用风险 185
二、转移信用风险 188
三、分散信用风险 189
四、互换信用风险 191
第三节 应收账款管理策略 195
一、应收账款管理成本 195
二、信用政策 196
三、应收账款管理内容 197
第四节 抵押品管理策略 200
一、设置抵押品的目的 200
二、抵押与质押的区别 201
三、抵押品评估的注意事项 202
四、抵押品存置期间的管理 204
第八章 市场风险管理策略 208
第一节 利率风险管理策略 208
一、利率期限结构 208
二、利率缺口管理 210
三、久期管理 212
四、锁定利率水平的策略 216
五、改变利率特性的策略 222
第二节 汇率风险管理策略 223
一、利用经营策略规避汇率风险 224
二、利用金融衍生工具对冲汇率风险 226
第三节 流动性风险管理策略 230
一、资产流动性管理策略 232
二、负债流动性管理策略 236
三、流动性缺口管理策略 239
第九章 操作风险管理策略 245
第一节 操作风险管理的基本框架 245
一、建立操作风险管理组织结构 245
二、操作风险管理战略和政策 246
三、操作风险管理过程 247
第二节 操作风险管理的环境和文化 249
一、公司治理：董事会和高层经理的作用 249
二、内部控制：业务部门和内部审计部门的作用 250
三、操作风险管理组织体系：独立的操作风险管理部门的职能 252
四、合规文化：操作风险管理的人文基础 252
五、操作风险管理数据库：流程管理与反馈的利器 253
第三节 操作风险缓释技术 254
一、细化业务操作及纠错程序 254
二、划分前台与后台操作 255
三、风险业务专业化经营或外包 257
四、保险与第三方合作 259
五、建立应急和连续营业机制 260
六、风险监测与计量 261
第十章 不良资产处置 263
第一节 不良资产剥离 263
一、剥离的范围、依据和意义 263
二、价值确定和剥离条件 265
三、定价因素与指标 266
四、剥离方式及实施 267
第二节 债权托管 269
一、债权托管的内涵和特征 270
二、债权托管的运作规范 271
三、托管的模式 273
四、我国债权托管的实施运作 278
第三节 债权出售 279
一、购买机构 279
二、购买方式 280
三、债权质量信息披露 283
第四节 债权转股权 284
一、债转股的内涵及意义 285
二、债转股运作模式的选择 286
第五节 金融机构资产重组 287
一、核销不良资产 287
二、注入资金 289
三、银行产权重组和机构重组 296
参考文献 302
后记 307