第1章 会计电算化系统实务概述 2
1.1 本章要点 2
1.2 什么是会计电算化系统 2
1.2.1 什么是会计电算化 2
前言 2
1.2.2 如何正确、全面地理解会计电算化的含义 4
1.3 会计电算化的构成及分类 6
1.3.1 EAIS的构成 6
1.3.2 EAIS的分类 6
1.4 会计电算化的工作层次 7
1.4.1 会计电算化工作层次的划分 7
1.4.2 电算化会计岗位和工作职责 8
1.5.1 会计电算化的组织条件 9
1.5 开展会计电算化的条件 9
1.5.2 会计电算化的经济条件和技术条件 10
1.5.3 建立会计电算化操作管理制度的主要内容 11
1.5.4 建立微机硬件、软件和数据管理制度的主要内容 11
1.5.5 建立电算化会计档案管理制度的主要内容 11
1.6 不同企业的会计电算化解决方案 12
1.6.1 大中型企业的会计电算化解决方案 12
1.6.2 小型企业的会计电算化解决方案 13
1.7 重点回顾 14
第2章 财务软件的安装与初始化解决方案 16
2.1 ERP-U8的安装 16
2.1.1 系统最低配置 16
2.1.2 详细的安装步骤 18
2.2 如何进行初始化设置 23
2.3 习题与解答 24
第3章 创建自己的财务核算系统 28
3.1 本章要点 28
3.2 创建前期需要准备哪些内容 28
3.2.1 如何进行岗位设置 28
3.2.2 建设自己的管理制度 30
3.2.3 收集与整理相关资料 32
3.2.4 实务材料的处理 32
3.3 如何进行系统管理 33
3.3.1 启动系统管理 34
3.3.2 进行系统注册 34
3.3.3 创建新的账套 35
3.3.4 设置操作员及操作员权限 38
3.3.5 备份账套与引入原有账套 43
3.4 建立财务核算中的总账核算系统 45
3.4.1 如何启动总账系统 45
3.4.2 设置总账系统参数 46
3.4.3 设置凭证选项 47
3.4.4 设置账簿选项 47
3.4.5 设置会计日历和其他选项 48
3.4.6 设置相应的会计科目 49
3.4.7 设置科日备查簿 54
3.4.8 设置相应的外币汇率 55
3.4.9 设置相应的凭证类型 57
3.4.10 设置适合的结算方式 58
3.4.11 如何输入期初余额 59
3.5 上机实践：本章实务材料 60
3.6 重点回顾 61
3.7 习题与解答 61
第4章 创建自己的业务管理系统 64
4.1 本章要点 64
4.2 使应收／应付款管理系统更个性化 64
4.2.1 为什么要创建应收／应付款管理系统 64
4.2.2 设置相应的业务处理规则 65
4.2.3 初始设置 66
4.2.4 创建适合的分类体系 75
4.2.6 创建适合的付款条件 78
4.2.5 建立适合的存货档案 78
4.2.7 创建适合的客户和供应商关系 80
4.2.8 录入期初余额 82
4.3 让工资管理系统更适合本单位 86
4.3.1 什么是工资管理系统 86
4.3.2 创建自己的业务控制参数 88
4.3.3 设置适合的人员类别 91
4.3.4 设置适合的人员档案 92
4.3.5 设置适合的工资项目与计算公式 96
4.4 不可或缺的固定资产管理系统 101
4.4.1 固定资产管理系统起什么作用 101
4.4.2 如何创建业务控制参数 103
4.4.3 如何设置固定资产的类别 105
4.4.4 设置适合的部门对应折旧科目 107
4.4.5 设置适合的增减方式对应入账科目 108
4.4.6 如何进行原始卡片录入 109
4.4.7 如何与总账系统实现对账 111
4.4.8 其他参数设置 112
4.5 上机实践：本章实务材料 118
4.6 习题与解答 118
第5章 实现自己的日常账务处理 122
5.1 本章要点 122
5.2 日常账务处理都包括哪些内容 122
5.3 怎样进行凭证处理 122
5.3.1 凭证的填制和修改 123
5.3.2 凭证的作废与整理 125
5.3.3 凭证审核与管理 126
5.4 记账 130
5.5 账簿管理的具体操作 133
5.5.1 总分类账及余额表 133
5.5.2 明细账 136
5.5.3 部门辅助账 138
5.5.4 个人往来辅助账 141
5.5.5 项目辅助账 142
5.6 出纳管理 143
5.6.1 如何实现日记账查询 143
5.6.2 如何实现资金日报表查询 145
5.6.3 支票管理 146
5.7 客户／供应商往来管理 148
5.8 上机实践：本章实务材料 156
5.9 重点回顾 157
5.10 习题与解答 157
第6章 日常业务处理的主要内容 160
6.1 本章要点 160
6.2 应收／应付款业务日常处理 160
6.2.1 往来业务发生的单据处理 160
6.2.2 往来业务结算的单据处理 162
6.2.3 票据管理 168
6.2.4 坏账处理 170
6.2.5 转账处理 172
6.2.6 制单 174
6.3.1 人员变动调整 175
6.3 工资核算业务日常处理 175
6.3.2 工资数据编辑 176
6.3.3 个人所得税计算 180
6.3.4 工资发放 182
6.3.5 凭证处理 185
6.4 固定资产核算业务日常处理 189
6.4.1 固定资产增加核算 190
6.4.2 固定资产折旧核算 191
6.4.3 固定资产减少核算 194
6.4.4 固定资产其他变动核算 195
6.5 上机实践：本章实务材料 200
6.6 习题与解答 200
7.2 期末处理的主要内容 204
7.1 本章要点 204
第7章 会计期末的账务处理 204
7.3 应收／应付款业务期末处理 205
7.3.1 账表查询与分析 205
7.3.2 如何计提坏账准备 206
7.3.3 对应收／应付款业务进行期末结账 207
7.4 工资核算业务期末处理 209
7.4.1 计件工资设置 209
7.4.2 工资分摊及费用计提 212
7.4.3 对工资核算进行期末结账 214
7.5 固定资产业务期末处理 215
7.5.1 对账 215
7.6.1 录入期初未达账项 216
7.6 出纳业务期末处理 216
7.5.2 结账 216
7.6.2 录入银行对账单 217
7.6.3 如何进行银行对账 219
7.6.4 查询与输出余额调节表 221
7.7 总账系统核算业务期末处理 221
7.7.1 自动转账定义 222
7.7.2 自动生成转账凭证 226
7.7.3 对账与试算平衡 230
7.7.4 对总账系统核算进行期末结账 231
7.8 上机实践：本章实务材料 233
7.9 重点回顾 234
7.10 习题与解答 234
8.2.1 会计报表的分类 238
8.2 UFO会计报表管理系统的作用 238
第8章 会计报表编制与日常处理 238
8.1 本章要点 238
8.2.2 会计报表管理系统的基本功能 239
8.2.3 UFO报表系统的操作流程 239
8.2.4 UFO报表的界面 242
8.3 编制会计报表 243
8.3.1 创建新的会计报表 243
8.3.2 设计报表格式 243
8.3.3 编辑报表公式 248
8.3.4 会计报表模板的具体应用 253
8.4 会计报表的日常处理 257
8.4.1 生成和审核会计报表 257
8.4.2 表页管理 259
8.4.3 会计报表数据汇总和采集 265
8.5 上机实践：本章实务材料 270
8.6 重点回顾 271
8.7 习题与解答 271
第9章 存货核算的日常业务处理 274
9.1 本章要点 274
9.2 存货核算的初始设置 274
9.2.1 基础选项设置 275
9.2.2 进行基础档案的设置 281
9.2.3 设置相应的科目 284
9.2.4 仓库存货对照表 285
9.2.5 期初余额 288
9.3 存货核算的日常业务 289
9.3.1 产（商）品入库业务 290
9.3.2 产（商）品出库业务 291
9.3.3 产（商）品假退料业务 293
9.3.4 产（商）品调整业务 294
9.3.5 对产（商）品进行单据查询 296
9.4 对库存进行业务核算 299
9.4.1 单据记账 299
9.4.2 产成品成本分配 300
9.4.3 期末处理 301
9.5 对库存进行财务核算 301
9.5.1 生成凭证 301
9.5.2 凭证列表 302
9.6 月末结账 303
9.7 上机实践：本章实务材料 304
9.8 习题与解答 304
附录 账务处理实验例程 308
实验1 账务处理前的系统管理 308
实验2 基础档案设置 313
实验3 总账管理系统初始设置 316
实验4 总账管理系统日常业务处理 323
实验5 总账管理系统银行对账 330
实验6 总账管理系统期末处理 332
实验7 UFO报表管理（1） 335
实验8 UFO报表管理（2） 338
实验9 UFO报表管理（3） 340