第一部分 证券业从业人员资格培训及考试大纲 3
中国证券监督管理委员会关于发布《证券业从业人员资格培训及考试大纲（试行）》的通知（1997年7月4日 证监机字［1997］2号） 3
附件 证券业从业人员资格培训及考试大纲（试行） 3
第二部分 证券业从业人员资格考试必考法规 43
第一编 法律 43
中华人民共和国公司法（1993年12月29日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过 1993年12月29日中华人民共和国主席令第16号发布） 43
中华人民共和国刑法（节录）（1979年7月1日第五次全国人民代表大会第二次会议通过 1997年3月14日第八届全国人民代表大会第五次会议修订通过） 88
第二编 行政法规 103
中华人民共和国国库券条例（1992年3月18日中华人民共和国国务院令第95号发布自发布之日起施行） 103
股票发行与交易管理暂行条例（1993年4月22日国务院第112号令发布） 104
企业债券管理条例（1993年8月2日国务院第121号令发布） 126
国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定（1994年8月4日国务院第160号令发布） 132
国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定（1995年12月25日发布） 137
第三编 部门规章 145
禁止证券欺诈行为暂行办法（1993年8月15日国务院证券委员会发布） 145
证券从业人员资格管理暂行规定（1995年4月18日国务院证券委员会发布） 152
股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则（1996年5月3日国务院证券委员会发布） 160
证券经营机构股票承销业务管理办法（1996年6月17日国务院证券委员会发布） 168
证券交易所管理办法（1996年8月21日国务院证券委员会发布） 178
第四编 法规解释及其他规范性文件 201
证券经营机构证券自营业务管理办法（1996年10月23日中国证监会发布） 201
境内及境外证券经营机构从事外资股业务资格管理暂行规定（1996年12月1日起实施 中国证监会发布） 209
证券市场禁入暂行规定（1997年3月3日中国证监会发布） 215
中国证监会关于发布《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》的通知（1993年6月12日 证监上字［1993］43号） 221
附件 公开发行股票公司信息披露实施细则（试行） 221
中国证监会关于企业公开发行股票报送材料要求的通知（1993年6月3日 证监发字［1993］39号） 229
附件一 申请公开发行股票公司报送材料的标准格式（试行）（略） 230
附件二 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第一号《招股说明书的内容与格式（试行）》（略） 230
中国证监会关于印发《申请公开发行股票公司报送材料标准格式》的通知（1996年12月26日 证监发字［1996］422号） 230
附件 申请公开发行股票公司报送材料标准格式 230
中国证监会关于发布公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第一号《招股说明书的内容与格式》的通知（1997年1月7日 证监［1997］2号） 234
附件 招股说明书的内容与格式 234
附一 北京××股份有限公司《招股说明书》 256
附二 招股说明书概要 257
中国证券监督管理委员会关于颁布公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第二号《年度报告的内容与格式（试行）》的通知（1994年1月10日 证监发字［1994］7号） 259
附件 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第二号《年度报告的内容与格式（试行）》 260
中国证券监督管理委员会关于颁布公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第三号《中期报告的内容与格式（试行）》的通知（1994年6月23日 证监发字［1994］87号） 272
附件 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第三号《中期报告的内容与格式（试行）》 272
中国证券监督管理委员会关于颁发《上市公司办理配股申请和信息披露的具体规定》的通知（1994年10月27日 证监发字［1994］161号） 278
附件 上市公司办理配股申请和信息披露的具体规定 279
附一 上市公司配股复审材料的标准格式（试行） 282
附二 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第四号《配股说明书的内容与格式（试行）》 284
附三 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第五号《公司股份变动报告的内容与格式（试行）》 289
中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第六号》的通知（1994年10月28日 证监发字［1994］162号） 292
附件一 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第六号（第一部分）《法律意见书和律师工作报告的内容与格式（试行）》 293
附一 法律意见书的内容与格式 296
附二 律师工作报告的内容与格式 301
附件二 公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则 第六号（第二部分）《上市公司配股法律意见书的内容与格式（试行）》 304
附 上市公司配股法律意见书的内容与格式（试行） 305
中国证券监督管理委员会关于发布公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第七号《上市公告书的内容与格式（试行）》的通知（1997年1月6日 证监［1997］1号） 308
附件 上市公告书的内容与格式（试行） 308
第三部分 与证券业务相关的法规 319
第一编 法律 319
中华人民共和国个人所得税法（1980年9月10日第五届全国人民代表大会第三次会议通过 根据1993年10月31日第八届全国人民代表大会常务委员会第四次会议《关于修改〈中华人民共和国个人所得税法〉的决定》修正） 319
中华人民共和国仲裁法（1994年8月31日第八届全国人民代表大会常务委员会第九次会议 通过1994年8月31日中华人民共和国主席令第31号发布） 323
全国人大常委会关于惩治违反公司法的犯罪的决定（1995年2月28日第八届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议通过） 335
中华人民共和国中国人民银行法（1995年3月18日第八届全国人民代表大会第三次会议通过 1995年3月18日中华人民共和国主席令第46号发布） 338
中华人民共和国商业银行法（1995年5月10日第八届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过 1995年5月10日中华人民共和国主席令第47号发布） 346
中华人民共和国票据法（1995年5月10日第八届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过 1995年5月10日中华人民共和国主席令第49号发布） 362
第二编 行政法规 381
国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知（1992年12月17日 国发［1992］68号） 381
国务院办公厅转发国家体改委等部门关于立即制止发行内部职工股不规范做法的意见的紧急通知（1993年4月3日 国办发［1993］22号） 386
附件 关于立即制止发行内部职工股不规范做法的意见 386
国务院办公厅关于执行《股份有限公司规范意见》的通知（1993年5月15日 国办发［1993］27号） 389
中华人民共和国公司登记管理条例（1994年6月24日国务院第156号令发布） 389
国有企业财产监督管理条例（1994年7月24日国务院第159号令发布） 403
国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照《中华人民共和国公司法》进行规范的通知（1995年7月3日 国发［1995］17号） 411
中华人民共和国外汇管理条例（1996年1月8日国务院第41次常务会议通过 1996年1月29日李鹏总理签署的第193号国务院令发布） 414
证券投资基金管理暂行办法（1997年11月5日国务院批准 1997年11月14日国务院证券委员会发布） 423
股份制企业试点办法（1992年5月15日国家经济体制改革委员会、国家计划委员会、财政部、中国人民银行、国务院生产办公室发布） 435
第三编 部门规章 435
国家国有资产管理局关于印发《〈股份制试点企业国有资产管理暂行规定〉的几点说明》的通知（国资法规发［1992］51号） 440
附件 《股份制试点企业国有资产管理暂行规定》的几点说明 441
股份有限公司规范意见（1992年5月15日国家经济体制改革委员会发布） 443
有限责任公司规范意见（1992年5月15日国家经济体制改革委员会发布） 471
股份制试点企业国有资产管理暂行规定（1992年7月27日国家国有资产管理局、国家体改委发布） 486
中华人民共和国司法部 中国证券监督管理委员会关于印发《司法部、中国证券监督管理委员会关于从事证券法律业务律师及律师事务所资格确认的暂行规定》的通知（1993年1月12日 司发通［1993］008号） 492
附件 司法部、中国证券监督管理委员会关于从事证券法律业务律师及律师事务所资格确认的暂行规定 492
国家税务局关于外商投资企业和外国企业收入和所得为外国货币的如何缴纳税款问题的通知（1993年1月12日 国税发［1993］013号） 495
国家税务局关于南通新海通有限公司买卖股票净收益税务处理问题的批复（1993年2月16日 国税函发［1993］299号） 496
财政部 中国证券监督管理委员会关于印发《关于从事证券业务的会计师事务所、注册会计师资格确认的规定》的通知（1993年2月23日 ［93］财办字第5号） 496
附件 关于从事证券业务的会计师事务所、注册会计师资格确认的规定 497
国家国有资产管理局 中国证券监督管理委员会关于印发《关于从事证券业务的资产评估机构资格确认的规定》的通知（1993年3月20日 国资办发［1993］12号） 501
附件一 关于从事证券业务的资产评估机构资格确认的规定 502
审计署 中国证券监督管理委员会关于从事证券业务的审计事务所资格确认有关问题的通知（1993年3月23日 审指发［1993］81号） 505
国务院证券委员会关于批转证监会《关于境内企业到境外公开发行股票和上市存在的问题的报告》的通知（1993年4月9日 证委发第18号） 506
附件 关于境内企业到境外公开发行股票和上市存在的问题的报告 506
国务院办公厅关于执行《股份有限公司规范意见》的通知（1993年5月15日 国办发［1993］27号） 508
国家体改委印发《关于到香港上市的公司执行〈股份有限公司规范意见〉的补充规定》的通知（1993年5月24日 体改生［1993］91号） 508
附件 关于到香港上市的公司执行《股份有限公司规范意见》的补充规定 509
国家体改委印发《到香港上市公司章程必备条款》的通知（1993年6月10日 体改生［1993］92号） 514
附件 到香港上市公司章程必备条款 514
定向募集股份有限公司内部职工持股管理规定（1993年7月1日国家体改委发布） 540
国家体改委关于清理定向募集股份有限公司内部职工持股不规范做法的通知（1993年7月5日 体改生［1993］115号） 546
国家税务总局关于外商投资企业来源于中国境外所得适用税率和计算税额扣除问题的通知（1993年7月14日 国税发［1993］039号） 548
国家国有资产管理局关于公开发行股票公司国有资产折股等问题的复函（1993年8月13日 国资企函发［1993］94号） 549
国务院证券委员会关于授权中国证券监督管理委员会查处证券违法违章行为的通知（1993年8月17日 证委发［1993］42号） 551
国务院证券委员会关于印发《关于1993年股票发售与认购办法的意见》的通知（1993年8月18日 证券委发第41号） 552
附件 关于1993年股票发售与认购办法的意见（1993年8月18日国务院证券委员会发布） 553
国家国有资产管理局关于公开发行上市股票股份制试点企业资产评估立项、确认问题的通知（1993年8月24日 国资办发［1993］41号） 555
国家税务总局关于股份制试点企业若干涉外税收政策问题的通知（1993年12月5日 国税发［1993］139号） 557
国有资产产权界定和产权纠纷处理暂行办法（1993年12月21日国家国有资产管理局发布） 559
财政部 中国人民银行 中国证券监督管理委员会关于印发《中华人民共和国国债一级自营商管理办法》和《国债一级自营商资格审查与确认实施办法》的通知（1993年12月31日 ［93］财国债字第100号） 568
附件一 中华人民共和国国债一级自营商管理办法（试行） 569
附件二 国债一级自营商资格审查与确认实施办法（试行） 573
国家体改委国务院证券委关于社会募集股份有限公司向职工配售股份的补充规定（1994年2月1日 体改生［1994］15号） 575
国家国有资产管理局关于在上市公司送配股时维护国家股权益的紧急通知（1994年4月4日 国资企发［1994］12号） 576
国家外汇管理局关于贯彻执行《国务院关于进一步加强外商投资管理工作若干问题的通知》的通知（1994年4月27日 ［94］汇资函字第120号） 578
财政部 国家税务总局关于个人所得税若干政策问题的通知（1994年5月13日 财税字［1994］020号） 579
国家体改委关于立即停止审批定向募集股份有限公司并重申停止审批和发行内部职工股的通知（1994年6月19日） 582
中国人民银行印发《关于向金融机构投资入股的暂行规定》的通知（银发［1994］186号） 583
附件 关于向金融机构投资入股的暂行规定 583
中国人民银行关于印发《金融机构管理规定》的通知（1994年8月5日 银发［1994］198号） 585
附件 金融机构管理规定 586
附一 关于设置银行及其分支机构的暂行规定 598
附二 关于银行机构主要负责人任职资格的审查办法 599
国务院证券委员会 国家经济体制改革委员会关于执行《到境外上市公司章程必备条款》的通知（1994年8月27日 证委发［1994］21号） 601
附件 到境外上市公司章程必备条款 602
股份有限公司国有股权管理暂行办法（1994年11月3日国家国有资产管理局、国家体改委发布） 642
股份有限公司土地使用权管理暂行规定（1994年12月3日国家土地管理局、国家体改委发布） 649
关于设立外商投资股份有限公司若干问题的暂行规定（1995年1月10日对外贸易经济合作部第1号令发布自发布之日起施行） 652
国务院证券委员会 国家体改委关于境外上市公司1995年召开股东年会和修改公司章程若干问题的通知（1995年3月29日 证委发［1995］5号） 658
关于外商投资举办投资性公司的暂行规定（1995年4月4日对外贸易经济合作部发布） 661
中国人民银行关于对外商投资企业实行银行结售汇的公告（1996年6月20日中国人民银行发布） 665
结汇、售汇及付汇管理规定（1996年6月20日中国人民银行发布） 666
附件 中国人民银行新闻发言人就“对外商投资企业实行银行结售汇”问题答记者问（1996年6月20日） 675
国务院证券委员会关于发布《可转换公司债券管理暂行办法》的通知（1997年3月25日 证委发［1997］16号） 680
附件 可转换公司债券管理暂行办法（1997年3月8日国务院批准 1997年3月25日国务院证券委员会发布） 681
国务院证券委 中国人民银行 国家经贸委关于严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定（1997年5月21日） 688
第四编 法规解释及其他规范性文件 691
中国证监会关于在股票发行工作中强化证券承销机构和专业性中介机构作用的通知（1993年6月24日 证监机字［1993］45号） 691
中国证券监督管理委员会工作人员守则（1993年7月24日 证监［1993］60号） 693
中国证监会关于1993年申请公开发行股票企业产业政策问题的通知（1993年7月31日 证监发字［1993］65号） 697
中国证券监督管理委员会关于在证券交易所和交易系统已挂牌和申请挂牌的公司如何执行会计制度的函（1993年8月30日 证监函字［1993］79号） 698
中国证监会关于在新股发行工作中加强费用管理的紧急通知（1993年10月29日 证监［1993］108号） 700
中国证监会关于上市公司送配股的暂行规定（1993年12月17日 证监上字［1993］128号） 700
中国证券监督管理委员会关于发行B股的企业在分红派息时如何确认利润分配标准的函（1994年1月6日 证监函字［1994］1号） 703
中国证券监督管理委员会 国家外汇管理局关于境外上市企业外汇管理有关问题的通知（1994年1月13日 证监发字［1994］8号） 704
中国证券监督管理委员会关于转发上海市证券管理办公室沪证办［1994］024号文件的通知（1994年4月6日 证监发字［1994］42号） 705
附件 关于上市公司股东大会议事规则的指导意见（沪证办［1994］024号） 706
中国证券监督管理委员会关于上市辅导机构资格审查及有关问题的通知（1994年7月18日 证监发字［1994］101号） 708
中国证券监督管理委员会关于执行《公司法》规范上市公司配股的通知（1994年9月28日 证监发字［1994］131号） 711
财政部 国家税务总局关于股票转让所得暂不征收个人所得税的通知（财税字［1994］040号） 713
中国证券监督管理委员会关于证券争议仲裁协议问题的通知（1994年10月11日 证监发字［1994］139号） 714
中国证监会关于上市公司报送配股申请材料有关问题的通知（1995年1月19日 证监发字［1995］11号） 715
中国证监会关于做好上市公司配股后续工作的通知（1995年5月23日 证监发字［1995］68号） 716
中国证监会关于对公开发行股票公司进行辅导的通知（1995年9月5日 证监发字［1995］138号） 717
中国证券监督管理委员会关于证券交易所期货交易所做好审计工作的通知（1996年1月2日 证监发字［1996］1号） 719
中国证券监督管理委员会关于下发期货经纪机构《风险说明书》等四个文件审核要点的通知（1996年1月9日 证监发字［1996］4号） 720
附件一 《风险说明书》审核要点 721
附件二 《客户委托合同书》审核要点 722
附件三 《期货交易规则（业务章程）》审核要点 725
附件四 《从业人员管理规则》审核要点 731
中国证券监督管理委员会关于1996年上市公司配股工作的通知（1996年1月24日 证监发字［1996］17号） 734
附件 上市公司配股申报材料的标准格式（试行） 738
中国证券监督管理委员会关于禁止股票发行中不当行为的通知（1996年1月25日 证监发字［1996］21号） 741
中国证券监督管理委员会关于规范上市公司股东大会的通知（1996年2月10日 证监发字［1996］22号） 742
中国证券监督管理委员会关于授权地方证券、期货监管部门行使部分监管职责的决定（1996年3月21日 证监发字［1996］48号） 745
中国证券监督管理委员会关于授权北京市证券监督管理委员会等24家地方监管部门行使部分监管职责的通知（1996年3月21日 证监发字［1996］49号） 748
中国证券监督管理委员会关于规范企业债券在证券交易所上市交易等有关问题的通知（1996年4月5日 证监发字［1996］52号） 749
中国证券监督管理委员会关于加强对上市公司董事、监事、经理持有本公司股份管理的通知（1996年4月22日 证监发字［1996］54号） 751
中国证券监督管理委员会关于加强股票发行市场监管工作的通知（1996年7月26日 证监发字［1996］130号） 752
中国证券监督管理委员会关于坚决制止股票发行中透支等行为的通知（1996年8月22日 证监发字［1996］169号） 753
中国证券监督管理委员会关于严禁操纵证券市场行为的通知（1996年10月31日 证监［1996］7号） 754
中国证券监督管理委员会关于加强证券市场风险管理和教育的通知（1996年12月6日 证监信字［1996］8号） 756
中国证券监督管理委员会关于股票发行工作若干规定的通知（1996年12月26日 证监［1996］12号） 757
中国证券监督管理委员会关于股票发行与认购方式的暂行规定（1996年12月26日 证监发字［1996］423号） 762
附件 关于股票发行与认购方式的暂行规定 762
第五编 法规操作性函件 771
中国证监会海外上市部 国家体改委生产体制司关于到香港上市公司对公司章程作补充修改的意见的函（1995年4月3日 证监海函［1995］1号） 771
中国证券监督管理委员会海外上市部关于到境外上市公司向境外上市外资股股东发出会议通知信函时间的函（1995年4月26日 证监海函字［1995］5号） 775
第六编 交易所规则 777
深圳证券交易所业务规则（1991年6月22日 深人银复字［1991］第053号文批准） 777
上海证券交易所交易市场业务规则（1993年1月上海证券交易所发布） 819
上海证券交易所证券上市管理规则（1993年1月修订 上海证券交易所发布） 840
上海证券交易所会员管理规则（1993年1月修改 上海证券交易所发布） 852
上海证券交易所章程（1993年3月修改稿 上海证券交易所发布） 858
深圳证券交易所A股认股权证交易清算办法（1993年4月15日） 864
深圳证券交易所A股零股交易清算办法（1993年4月15日 深圳证券交易所） 865
深圳证券交易所章程（修正稿）（1993年5月20日第二届会员大会通过 1993年8月根据国务院《证券交易所管理暂行办法》修订） 866
深圳证券交易所营业细则 874
深圳证券交易所投资基金估值暂行规定 882
深圳证券交易所回转交易管理暂行办法（1993年11月10日 深圳证券交易所） 884
深圳证券交易所基金上市规则 887
深圳上市债券实物代保管业务暂行办法（1994年2月 深圳证券登记有限公司） 890
深圳证券交易所债券现货交易清算暂行办法（1994年3月11日 深圳证券交易所） 893
上海证券交易所交易员管理细则（暂行）（1995年11月28日上海证券交易所第二届理事会第四次会议审议通过） 898
上海证券交易所指定交易制度试行办法（1996年5月1日上海证券交易所发布） 904