上篇 理论篇 3
第一章 商业银行风险与市场风险 3
第一节 商业银行风险概述 3
一、风险的一般概念 3
二、商业银行风险的概念 5
三、商业银行风险的种类 7
第二节 解读《商业银行市场风险管理指引》中市场风险的概念 12
第二章 商业银行市场风险管理 14
第一节 商业银行市场风险管理概述 14
一、商业银行市场风险管理的概念 14
二、商业银行市场风险管理的意义 15
三、商业银行市场风险管理的原则 17
四、商业银行市场风险管理的组织形式 18
五、商业银行市场风险管理的发展现状 19
一、商业银行市场风险的识别 20
第二节 商业银行市场风险管理程序 20
二、商业银行市场风险的计量 21
三、商业银行市场风险的监测与控制 21
第三节 商业银行市场风险管理策略 22
一、商业银行市场风险的回避策略 22
二、商业银行市场风险的分散策略 22
三、商业银行市场风险的转嫁策略 23
四、商业银行市场风险的对冲策略 23
第四节 商业银行市场风险管理文化 24
第五节 商业银行市场风险的监管要求 24
一、国际银行组织的市场风险监管要求 24
二、国内监管机构的市场风险监管要求 27
第三章 商业银行利率风险分析、计量与管理工具 28
第一节 商业银行利率风险的概念 28
一、重新定价风险 28
二、收益率曲线风险 31
四、期权性风险 32
三、基准风险 32
第二节 商业银行利率风险产生的原因 33
一、中央银行的货币政策 33
二、宏观经济状况 34
三、通货膨胀水平 34
第三节 商业银行利率风险的分析与计量 35
一、利率敏感性分析 35
五、国际经济与金融环境 35
四、资本市场情况 35
二、久期分析 42
第四节 商业银行利率风险管理工具 48
一、远期利率协议 48
二、利率互换 50
三、利率期货 52
四、利率期权 55
二、商业银行汇率风险的表现形式 58
一、商业银行汇率风险的概念 58
第一节 商业银行汇率风险概述 58
第四章 商业银行汇率风险分析、计量与管理工具 58
第二节 商业银行汇率风险产生的原因 62
一、商业银行外币资产和负债存在敞口 62
二、商业银行需要不同币种之间的换算 62
三、商业银行的外汇需要有一定的持有期 63
第三节 商业银行汇率风险的分析与计量 63
一、净外汇风险敞口的分析与计量 63
二、汇率风险的分析与计量 64
第四节 商业银行汇率风险的控制与管理 66
一、外汇交易风险的控制与管理 66
二、外汇会计折算风险的控制与管理 67
三、汇率变动敏感性风险的控制与管理 67
第五节 商业银行汇率风险管理工具 68
一、远期外汇交易 68
三、外汇期货 69
二、掉期外汇交易 69
四、外汇期权 70
五、货币互换 70
第五章 用风险价值（VaR）方法计算市场风险 72
第一节 风险价值（VaR）的定义 72
一、VaR产生的背景 72
二、VaR的定义 73
三、VaR的参数选择及其特征 74
四、VaR方法的优点和缺陷 76
第二节 风险价值（VaR）的计算原理 77
一、VaR的计算步骤 77
二、一般分布下的VaR计算原理 78
三、正态分布下的VaR计算原理 79
第三节 风险价值（VaR）计算的主要方法 82
一、方差—协方差法 82
二、历史模拟法 86
三、蒙特·卡洛法 88
第四节 压力测试和事后检验 90
一、压力测试的主要方法 91
二、事后检验 92
下篇 实务篇 97
第六章 商业银行市场风险管理组织体系设计 97
第一节 商业银行市场风险管理的组织架构设计 97
一、商业银行市场风险管理的组织架构设计原则 97
二、商业银行市场风险管理组织架构图 98
第二节 商业银行市场风险管理有关职责说明 100
一、董事会、高级管理层和监事会的职责说明 100
二、风险管理委员会的职责说明 101
三、市场风险管理部门与业务经营部门职责说明 102
第三节 市场风险管理部门核心工作内容及与其他部门的关系 104
一、市场风险管理部门的核心工作内容 104
三、市场风险管理部门与其他部门的关系 105
二、市场风险管理部门的报告流程 105
第七章 商业银行市场风险管理政策和程序的制定 107
第一节 商业银行市场风险管理战略与政策的制定 107
一、制定商业银行市场风险管理的战略政策 107
二、制定商业银行市场风险资本的配置政策 108
三、关于商业银行市场风险资本的计算要求 110
四、制定商业银行市场风险管理人力资源政策与培训计划 111
第二节 商业银行市场风险报告程序与内容 113
第八章 商业银行市场风险管理信息系统的设计与开发 115
第一节 落实《商业银行市场风险管理指引》信息系统是关键 116
一、商业银行市场风险管理离不开信息系统 116
二、管理信息系统的开发要重视自主创新 116
三、管理信息系统的开发要做好规划 117
第二节 开发管理信息系统的基本知识 119
一、管理信息系统的基本概念 119
二、管理信息系统的主要开发方法 120
第三节 市场风险管理信息系统的分析与设计 123
一、组织结构功能分析与设计 123
二、业务流程分析 125
三、数据与数据流程分析 125
第四节 市场风险管理信息系统数据结构和数据库设计 129
一、系统的数据结构 129
二、系统的数据库设计要求 130
第五节 市场风险管理信息系统的输入输出设计 131
第六节 市场风险管理信息系统的实施、评价与管理 133
一、管理信息系统的实施 133
二、管理信息系统的评价 133
三、管理信息系统的运行管理 134
附录一 商业银行市场风险管理指引 135
附录二 中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行市场风险监管现场检查手册》的通知 162
参考文献 169
后记 172